Совершенствование потребительского кредитования на примере КПК Кредо

Введение
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что в условиях перехода к рыночной экономике в России состав и структура денежных доходов населения существенно изменились. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В этой связи возросла роль потребительского кредита, призванного преодолеть временной разрыв между необходимостью получения товаров или услуг и возможностью их оплаты.
Потребительский кредит является одним из самых популярных видов банковских операций в развитых странах. Такое широкое распространение обусловлено, прежде всего, тем фактом, что эта форма кредитования способствует расширению емкости рынка для целого ряда потребительских товаров и услуг.
В нашей стране продолжающаяся экономическая реформа поставила новые задачи перед банковской системой в развитии банковского дела. В последние годы наблюдается значительное увеличение кредитования населения российскими коммерческими банками. Предложение банковских продуктов на рынке потребительского кредитования достаточно велико и имеет тенденцию к дальнейшему росту. растет число банков, предоставляющих кредиты физическим лицам, что усиливает конкуренцию в банковском секторе и делает кредиты более доступными для широкого круга физических лиц.
Однако, несмотря на все положительные качества, потребительское банковское кредитование в современной России еще не полностью реализовано.
Социально-экономическая значимость потребительского кредита обуславливает необходимость организации его функционирования на основе макро- и микроэкономических факторов, влияющих на банковскую активность кредитования населения. Сочетание этих тенденций и факторов определяет актуальность темы исследования.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ развития потребительского кредитования в системе КТК и разработка предложений по его совершенствованию.
Для достижения этой цели в работе сформулированы следующие задачи:
- изучить теоретические основы потребительского кредитования;
- рассмотрим рынок потребительского кредитования в посткризисной экономике;
- выявить особенности реализации потребительского кредитования на примере Кредита КПК и обосновать необходимость совершенствования потребительского кредитования в кооперативе;
- разработать практические рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования для КПК Кредо и обосновать их экономическую эффективность.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является потребительское кредитование в коммерческом кооперативе кредо КТК.
Предметом исследования являются финансово-кредитные операции, связанные с формированием и распределением кредитных финансовых ресурсов.
Методы исследования выпускной квалификационной работы основаны на системном анализе понятийного аппарата; построении классификационных критериев; функционально-структурном анализе; статистическом, графическом и экономическом анализе.
Работа выполнена с использованием работ: Лаврушина О. И., Зарецкой К. А., Жуковой Е. Ф., Белоглазовой Г. Н. многих других ученых. Кроме того, все данные достоверны и получены с помощью агентств: Интерфакс, ПРАЙМ-ТАСС, РИА Новости; газет: Росбизнесконсалтинг, Вечерняя Москва и многих других.
1 Теоретические основы потребительского кредитования
1.1 Сущность потребительского кредита
Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком в части кредитования конечного потребления. Она выдается населению для удовлетворения его потребительских потребностей и отличается от кредитов, выдаваемых предприятиям на производственные цели, по составу участников сделки, объектам, срокам предоставления, процентной ставке и др. Кредит ускоряет поступление населением определенных товаров (товаров, услуг), которые они могли бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денег, необходимой для приобретения этих предметов инвентаря или услуг, строительства и т. д. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, повышает его текущую покупательную способность, повышает уровень жизни, с другой - ускоряет реализацию товарно-материальных запасов, услуг, способствует увеличению капитала товаропроизводителей [2, С. 60].
Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для оплаты. В процессе погашения потребительских кредитов у населения уменьшается на соответствующую величину платежеспособный спрос, который необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно связан с формированием покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг [15, С. 210].
Субъектами кредитных отношений являются заемщики-физические лица и кредиторы-кооперативы, некооперативные кредитные организации, предприятия и организации. Между кооперативом и общественностью может существовать посредник, например торговая организация.
Потребительский кредит важен для кредитора, потому что:
а) повышает свой имидж в решении социальных проблем общества;
Б) имеет относительно небольшой кредитный риск, обусловленный широким кругом заемщиков, суммами не слишком большими для кредитора и четко определенным обеспечением по погашению кредитов;
в) заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования заемщиком других услуг, особенно кооперативных.
Основными объектами кредитования являются расходы населения, связанные с удовлетворением потребностей текущего характера, а также капитальные (инвестиционные) затраты на строительство и содержание объектов недвижимости.
При выдаче потребительских кредитов между заемщиком и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определены все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантия возврата, ответственность сторон и другие (по усмотрению сторон).
В качестве гарантии возврата кредита заемщиком могут выступать: заработная плата и иные доходы; залог имущества, в том числе приобретенного в кредит; страховые полисы; ипотечный сберегательный депозит; поручительство, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов [16, С. 317].
Потребительское кредитование осуществляется в строгом соответствии с принципами кредитования, которые являются требованиями к организации процесса кредитования.
а) возвратность и срочность кредитования. Возвратность-это признак, отличающий кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Кредит не может существовать без погашения, поэтому погашение является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Срочность кредита - это необходимая форма для достижения возврата кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не только погашен, но и погашен в строго определенный срок, т. е. он находит конкретное выражение во временном факторе. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность ссуды, она теряет свое истинное назначение [11, С. 45].
б) дифференциация кредитования означает, что коммерческие кооперативы не должны однозначно подходить к вопросу выдачи кредита своим клиентам, обратившимся за ним. Кредит должен предоставляться только потенциальным заемщикам, которые в состоянии своевременно его погасить. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для кооператива, связанного с конкретным клиентом, конкретным кредитом, выданным клиенту [17, С. 406].
в) принцип обеспечения выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора в случае возможного нарушения заемщиком своих обязательств и находит практическое выражение в установленных законом способах обеспечения исполнения обязательств, таких как неустойка, залог, удержание, поручительство, Кооперативная гарантия, депозит [18, С. 402].
г) принцип оплаты кооперативных займов означает, что подавляющее большинство кредитных операций носит возвратный характер, т. е. они предполагают не только перечисление по истечении срока действия определенного эквивалента, но и уплату кредитору определенной комиссии в той или иной форме. Денежная форма этой компенсации называется процентом. Источником выплаты процентов по кредиту является часть дополнительной прибыли, полученной за счет его использования, которая передается заемщиком кредитору [17, С. 407].
Принцип возвратности отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:
- процент выступает в качестве стимула для кредиторов предоставлять свои средства заемщикам и поэтому ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и развития потребления;
- процент выступает важным стимулом для наиболее эффективного использования заемных средств путем выбора заемщиками наиболее выгодных способов ведения производства. Необходимость своевременного возврата денежных средств, полученных населением в кредит для личного потребления, заставляет его рационально управлять своим домашним хозяйством и искать дополнительные источники дохода [9, С. 364].
д) принцип целевого характера применяется к большинству видов кредитных операций. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В кооперативной практике этот принцип закрепляется как условие кредитного договора, устанавливающее конкретную цель кредита.
Совместное применение на практике всех принципов кооперативного кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - кооператива и заемщика [19, с. 136].
Одним из наиболее перспективных направлений на сегодня являются кредитные карты. С момента появления кредитных карт в России они приобрели много льготных периодов (льготный период для кредитования), совместного брендинга (вместе с торговыми компаниями позволяют накапливать бонусы и получать скидки), а также наличными обратно. Программа возврата денег появилась в России сравнительно недавно, ее суть в том, что, когда владелец оплачивает любые покупки, используя ее, он ежемесячно получает процент от суммы, потраченной обратно на свой счет.
В зарубежной практике использование кредитных карт на пластиковых картах стало довольно распространенным. Более 80% населения используют кредитные карты для удовлетворения своих потребностей.
Уровень популяризации кредитных карт в нашей стране по-прежнему довольно низок по сравнению с зарубежным опытом. Основной процент от количества пластиковых карт в нашей стране приходится на дебетовый сегмент. Эти карты используются для получения заработной платы и снятия наличных в банкомате.
Распространение кредитных карт стало более распространенным в последние годы. В России доход Банка от операций с кредитными картами состоит из следующих частей: проценты по кредиту, ежегодная комиссия за обслуживание, плата платежной системы за безналичные транзакции, плата за дополнительные услуги (страхование, SMS / Интернет-банкинг, предоставление выписок, комиссия за выдачу кредита, плата за обслуживание ссудного счета, плата за блокировку / разблокировку и другие сборы).Если рассматривать эффективные процентные ставки по кредитным картам в России, то они начинаются в среднем от 20%, а заканчиваются более 80% годовых [27, С. 6]. Комиссия за годовое обслуживание, как правило, не превышает 150 долларов, не считая карт самого высшего достоинства, где комиссия может доходить и до 1000-1500 долларов. Если сравнивать процентные ставки по кредитным картам в России и других странах, то можно увидеть, что, например, в Германии размер процентной ставки составляет в среднем 10-20%, а в США 11-19% [28, С. 18].
К особенностям условий по кредитным картам в США можно отнести наличие дополнительного пакета и то, что есть возможность пользоваться кредитом под льготный процент в начальный период действия карты, так называемый Intro APR, по прошествии срока этой программы процент за кредит повышается.
К особенностям карт в Германии относится: плата за каждую транзакцию около 1,85%, плата за годовое обслуживание при обороте менее 10 000 евро, а также программы скидок, скидки на обслуживание, бонусные программы, страховка, льготный период до 60 дней [13, С. 210].
Второе перспективное направление развития рынка потребительского кредитования в России – ипотечные кредиты.
Благодаря увеличившимся доходам населения и возросшей конкуренции среди банков в сфере жилищного кредитования, кредит на недвижимость становится все более доступным для граждан Российской Федерации. Российские банки предлагают населению широкий выбор условий ипотечного кредита.
Смысл данного вида кредита состоит в том, что гарантом по кредиту является приобретаемое жилье, которое идет как залог. При таком виде кредитования заемщик приобретает недвижимость (дом, квартира) с использованием ипотечного вида кредитования и оформляет ее как свою собственность, в которой имеет право жить. Однако до момента окончательного погашения кредита заемщик не имеет права продажи или обмена приобретенной недвижимости.
В настоящее время в условиях финансового кризиса в РФ ипотечное кредитование не является привлекательным направлением для большинства коммерческих банков. Это связано в первую очередь с тем, что в условиях резкого сокращения спроса на данный вид потребительского кредитования, который связан со значительным снижением покупательской способности граждан из-за снижения уровня их доходов, многие банки не выдержали конкуренции на рынке и вынуждены были существенно сократить или вовсе полностью прекратить займов на покупку жилья. Те же, кто остался на ипотечном рынке, были вынуждены повысить процентные ставки по вновь выдаваемым ссудам, а также ужесточить требования к заемщикам, что впоследствии привело к уменьшению доли выданных кредитов на недвижимость и, соответственно, потере доходов коммерческих банков от данного вида деятельности.
Автокредитование. Наиболее распространенным среди заемщиков является так называемый классический автокредит, когда заемщик подтверждает доход и трудоустройство. Это объяснимо, ведь по таким кредитам банки предлагают наиболее низкие ставки и отсутствует ограничение в выборе. Если говорить о цели кредита и валюте, то превалируют рублевые кредиты на новые автомобили.
В настоящее время в условиях финансового кризиса в Росси запущена государственная программа льготного автокредитования. Оно в рамках госпрограммы субсидирования ставок расширяется – к уже участвующим в ней банкам в ближайшее время могут присоединиться еще несколько. Доля льготных автокредитов постоянно растет, и банки, не попавшие в госпрограмму, оказываются в сложном конкурентном положении.
Программы льготного кредитования помогают купить в кредит автомобили из утвержденного постановлением правительства списка по ставке гораздо более привлекательной по сравнению со стандартным предложением банков. Дотация, равная 2/3 ставки рефинансирования, – это сильный аргумент с точки зрения конкуренции по цене кредита.
Сегодня автопроизводители вынуждены регулярно контактировать с банками, для того чтобы повышать покупательскую способность клиентов посредством специальных акций. Ведь на многие банковские программы, вроде экспресс-кредита, сейчас соглашаются только сумасшедшие, потому как ставки по ним завышены на столько, что переплата кажется просто немыслимой.
Большим спросом, если рассматривать стандартные программы (на новый автомобиль, на подержанный, без справок, с обратным выкупом и т.д.), пользуются программы на покупку новых автомобилей. По сравнению с остальными они удобны небольшими процентными ставками, невысоким первоначальным взносом и отсутствием ограничений в выборе автомобилей, которые есть при покупке машины по специальной акции.
В целом можно сделать вывод о том, что российский рынок потребительского кредитования, по сравнению с западным, достаточно молод и только начинает развиваться. Российские банки используют зарубежный опыт коллег в своей повседневной практике.
Во время финансового кризиса темпы развития рынка потребительского кредитования в России заметно замедлились. Государство, пытаясь стимулировать спрос потребителей, разрабатывает различные программы поддержки и субсидирования процентных ставок по потребительским кредитам (в том числе автокредитам и ипотеке).
Целевая аудитория рынка потребительских кредитов в России – граждане
25 – 44 лет с доходами выше среднего, состоящие в браке и/или имеющие
несовершеннолетних детей. Условия предоставления кредитов Кооперативами, процентные ставки, социально-демографический портрет заёмщика существенно накладывают отпечаток на его потребительскую активность и готовность выплачивать кредит.
Итак, в покупке бытовой техники в кредит в большей степени заинтересованы неработающие домохозяйки. Аудио- видеоаппаратура, средства связи и компьютеры «здесь и сейчас» нужны молодёжи. А автомобили, мебель, стройматериалы и крупные бытовые приборы приобретаются на долгий срок кредитоспособными гражданами, имеющими стабильный доход [26].
Самый популярный срок кредитования, в соответствии с рисунком 1.3 – от 7 до 12 месяцев. Именно его выбирает 39% россиян. Меньше всего россияне желают связывать себя займами на срок менее 3 месяцев (4%) и до 3 лет (7%). Долгосрочные кредиты готовы выплачивать 12% респондентов.