Фрагмент для ознакомления
2
Введение
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. Как показывает практика, на деятельность банковского сектора оказывают влияние периодически возникающие в стране экономические проблемы. К примеру, введение антироссийских санкций международным сообществом привело к замораживанию движения капитала, невозможности его заимствования на зарубежных рынках. Отличительной особенностью которых является их точечная направленность, т. е. ограничения накладываются не на государство в целом, а на коммерческие структуры. Также, в последнее годы отмечается периодическое усиление кризисных ситуаций в Российской экономике, что привело к необходимости ужесточения денежно-кредитной политики ЦБ РФ. Нельзя не отметить и ужесточение требований к финансовым показателям российских коммерческих банков, что стало следствием введением стандартов Базель III. Вполне логичным представляется, что к одному из наиболее прибыльных инструментов для банка относится услуга по предоставлению кредитов и займов. На процесс оказания данной услуги оказывают влияние множество факторов, к которым можно отнести: категории клиентов и партнёров, объем банковского кредитования, развитие и увеличение типов предлагаемых банковских продуктов, а также применяемых банками методов кредитования. Как у всякой коммерческой услуги, представление кредитов и выдача займов имеет и рисковую сторону, выраженная как невозвратом средств, так и существующей высокой конкуренцией – все это может в конечном итоге привести к росту убыточности любого участника банковского сектора.
Вполне очевидным становится необходимым теоретическое переосмысление в формировании кредитной политики, которая является одним из инструментов, который позволяет обеспечить решение задач, направленных на оптимизацию кредитных рисков, для определения основных направлений деятельности коммерческого банка во взаимоувязке с модернизацией и постоянным развитием IT технологий в банковском секторе, которые могли бы способствовать прогнозированию вероятностных событий на кредитном рынке. Собственно, кредитная политика любого участника банковского сектора оказывает значительное влияние на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка.
При выстраивании кредитной политики каждый коммерческий банк обязан придерживаться основного правила – это соблюдение оптимального соотношении уровня доходности и потенциальных рисков, которые могут возникнуть в процессе проведения ссудных операций. К основной цели любой коммерческой организации, так и коммерческого банка в кредитной политике является получение максимальной прибыли. Основываясь на особенности деятельности коммерческого банка можно с уверенностью утверждать, что приоритетная цель кредитной политики - это максимальная прибыль, полученная в результате осуществления кредитных операций с учетом потенциальных рисков. Таким образом, с учетом названных составляющих и ресурсов, которые имеются у коммерческого банка формируются текущие задачи, среди которых является разработка и формирование технологии проведения операций, ведение контроля над процессом кредитования и реализации кредитной политики как в офисе, так и в отделениях, выбор соответствующих направлений кредитования, которые отвечали бы стратегии развития коммерческого банка. С данных позиций рассмотрение кредитной политики коммерческого банка и ее современных проблем является актуальной темой.
Практическая значимость рассмотрения темы кредитной политики кредитных организаций состоит в том, что выводы и результаты, которые получены в ходе исследования, могут быть использованы в практической деятельности любого банка.
Цель выпускной квалификационной работы – определение перспектив кредитной политики коммерческого банка.
Задачи, поставленные для достижения цели:
- представить сущность, определение и структуру кредитной политики;
- рассмотреть виды кредитной политики;
- охарактеризовать правовое регулирование процесса формирования кредитной политики банка;
- отразить основные этапы, факторы формирования кредитной политики в банке;
- определить проблемы управления кредитными операциями кредитных организаций;
- рассмотреть место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка.
Объект исследования – кредитная политика кредитных организаций.
Предмет исследование – формирование и проблемы кредитной политики Банка ГПБ (АО).
Степень разработанности темы выпускной квалификационной работы. Теоретические и практические аспекты кредитной политики коммерческого банка довольно основательным образом представлены в работах большого количества российских и зарубежных ученых. Самый весомый вклад в исследование кредитной политики был сделан такими авторами: В.З. Баликоевым, Г.Н. Белоглазовой, А.Г. Грязновой, Е.Ф. Жуковым, Е.А. Звоновой, О.И. Лаврушиным, Г.С. Пановой, А.М. Тавасиевым и пр.
Теоретико-методологической основой выполнения выпускной квалификационной работы выступили научные публикации отечественных ученых в сфере формирования кредитной политики кредитных организаций. Для достижения цели выпускной квалификационной работы и решения намеченных задач использовались общенаучные методы исследования: методы индукции и дедукции, сравнения, анализа и синтеза, системный подход к изучению проблем кредитной политики, а также графический метод, который позволяет определить причинно-следственные связи.
Информационной базой выпускной квалификационной работы выступили нормативно-правовые акты РФ и Банка России; сведения Банка России; научные источники, которые включают в себя публикации в периодических изданиях, учебные пособия, которые рекомендуются Министерством образования и науки РФ, а вместе с тем и теоретические работы отечественных ученых по проблеме кредитной политики.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников.
Во введении представлены актуальность, цель и задачи, объект, предмет и методы исследования.
В первой главе выпускной квалификационной работы раскрыты теоретические аспекты кредитной политики кредитных организаций.
Во второй главе выпускной квалификационной работы проведен анализ эффективности кредитной политики на примере Банка ГПБ (АО).
В заключении сделаны выводы по проведенному исследованию.
Показать больше
Фрагмент для ознакомления
3
1. Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации [Текст]: принята всенарод. голосованием 12 дек.1993 г. с изм., одобр. в ходе общерос. голосования 01 июля 2020 г./ Российская Федерация. Конституция. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 01.07.2020 г.).
2. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 30.11.1994 №51-ФЗ / Российская Федерация. Законы. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 25.02.2022 г.).
3. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 26.01.1996 №14-ФЗ / Российская Федерация. Законы. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 01.07.2021 г.).
4. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ / Российская Федерация. Законы. — Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 20.01.2021). – (С изм. на 01.04.2022 г.).
5. Российская Федерация. Законы. Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс]: федер. закон от 16.07.1998 №102-ФЗ / Российская Федерация. Законы. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 26.03.2022 г.).
6. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 №86-ФЗ / Российская Федерация. Законы. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 30.12.2021 г.).
7. Российская Федерация. Законы. О кредитных историях [Электронный ресурс]: федер. закон от 30.12.2004 №218-ФЗ / Российская Федерация. Законы. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 26.03.2022 г.).
8. Российская Федерация. Законы. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федер. закон от 21.12.2013 №353-ФЗ / Российская Федерация. Законы. - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 08.03.2022 г.).
9. Положение Банка России № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 18.08.2021 г.).
10. Положение Банка России № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 19.08.2021 г.).
11. Положение Банка России от 28.06.2017 №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 18.08.2021 г.).
12. Указание Банка России от 07.08.2017 №4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 19.08.2021 г.).
13. Методические рекомендации Банка России от 18.12.2017 №32-МР «По проверке системы внутреннего контроля в кредитной организации» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022).
14. Письмо Банка России от 29.12. 2012 №192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банка» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022).
15. Письмо Банка России от 28.12.2020 №41-4-4-2/1108 «О применении норм Положения Банка России №716-П» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022).
16. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] - Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.04.2022). – (С изм. на 06.05.2019 г.).
17. Алиханова, Р.А. Факторы, определяющие кредитную политику коммерческого банка во взаимоотношениях с населением (по кредитованию физических лиц) [Текст] / Р.А. Алиханова, А.Г. Гасанбеков // Проблемы научной мысли. – 2022. – Т.2. - №1. – С.28-37.
18. Ашуркова, Е.А. Особенности формирования кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка [Текст] / Е.А. Ашуркова, В.А. Артемов // Политика, экономика и инновации. – 2020. - №4. – С.18-21.
19. Зернова, Л.Е. Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка [Текст] / Л.Е. Зернова // Экономика, менеджмент и сервис: современный взгляд на актуальные проблемы: Сборник научных трудов. – М.: ФГБОУ ВО «МГУДиТ», 2018. – С.71-75.
20. Кадиева, И.А. Проблемы формирования и оценка эффективности кредитной политики коммерческого банка [Текст] / И.А. Кадиева // Экономика и социум. – 2020. - №2. – С.181-186.
21. Ковтунов, Н.А. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка [Текст] / Н.А. Ковтунов // Экономика и управление в XXI веке: стратегии устойчивого развития: Сборник статей V Международной научно-практической конференции. – Пенза: Наука и Просвещение, 2018. – С.166-169.
22. Кунакбаева, Н.Ф. Кредитование в коммерческих банках [Текст] / Н.Ф. Кунакбаева // Формирование и развитие новой парадигмы науки в условиях постиндустриального общества: сборник статей. – Уфа: Агентство международных исследований, 2022. – С.58-62.
23. Мамиек, Л.А. Роль кредитной политики в управлении деятельностью коммерческого банка [Текст] / Л.А. мамиек // Научный электронный журнал Меридиан. – 2019. - №15. – С.729-731.
24. Новосельцева, М.М. Реализация кредитной политики коммерческими банками [Текст] / М.М. Новосельцева // Финансовая экономика. – 2019. - №2. – С.522-526.
25. Сангаджиев, Ц.В. особенности кредитной политики коммерческого банка в условиях нестабильности [Текст] / Ц.В. Сангаджиев // Вестник Академии знаний. – 2018. - №1. – С.236-241.
26. Севек, Р.М. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] / Р.М. Севек, С.Л. Куулар, С.А. Саая // Инновационное развитие современной науки: проблемы. закономерности, перспективы: сборник статей VI Международной научно-практической конференции. – Пенза: Наука и Просвещение, 2018. – С.35-38.
27. Усов, А.С. Современные вызовы и угрозы экономической безопасности коммерческого банка [Текст] / А.С. Усов // Муниципальная академия. – 2021. - №3. – С.129-135.
28. Цхададзе, Н.В. Кредитная политика коммерческих банков и механизмы ее реализации [Текст] / Н.В. Цхаладзе // Актуальные вопросы экономики, менеджмента и финансов в современных условиях: Сборник научных трудов по итогам международной научно-практической конференции. – СПб.: Инновационный центр образования и науки, 2018. – С.31-36.
29. Шекшуева, С.В. Оценка оптимальности кредитной политики российских коммерческих банков в условиях современных экономических вызовов [Текст] / С.В. Шекшуева // Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. – 2019. - №2. – С.130-138.
