Банки на рынке пластиковых карт на примере ПАО Совкомбанк

Введение

Сегодня активно развиваются международные связи между разными странами мира в условиях растущей глобализации экономики, которая требует развитие денежных отношений. Все это необходимо для ускорения процесса товарооборота между государствами. Данные процессы могут быть осуществлены только с развитием безналичных расчетов в кредитных организациях. Таким образом, в настоящее время растет удельный вес безналичного денежного обращения в общих объемах денежного обращения разных стран.
Самый эффективный и быстрый способ совершать сделки сегодня – это осуществлять расчеты между партнерами по банковским счетам, которые, в свою очередь обслуживаются с помощью пластиковых банковских карт. Сегодня карты стали самыми популярными инструментами для безналичных расчетов.
Актуальность данной дипломной работы заключается в том, что пластиковые банковские карты выступают важнейшим инструментом для реализации всех сделок купли-продажи. Степень использования банковских карт показывает уровень развития платежной системы конкретных стран. Так, в экономически развитых странах 90% всех совершаемых сделок осуществляется с помощью карт.
Таким образом, рост использования пластиковых карточек сегодня продолжается, что связано с их надежностью, удобством использования, простотой, скоростью совершения операций, экономией и определенным доходом, который приносит владельцам карт от остатков на банковских счетах.
Также рост использования банковских карт связано с тем, что карты различаются между собой по своим функциям и возможностям. Так есть карты для оплаты продукции, для получения банковских средств и кредитов, заработной платы.
Внедрение расчетов с помощью банковских карт также важно для кредитных организаций, которые получают следующие преимущества работы:
 устранение пространственных ограничений дистанционного обслуживания
 привлечение новых клиентов
 рост оборотных средств
 получение дополнительного комиссионного дохода от обслуживания карт
 сокращение расходов.
Для юридических лиц использование банковских карт приводит к уменьшению издержек инкассации, транспортировки денежных средств, упрощению систем расчетов с клиентами, снижению зависимости от несвоевременных поступлений из государственного бюджета для промышленных предприятий.
Государство с использованием кредитных карт также может снизить огромные затраты на инкассацию денежных средств и выпуск бумажных банкнот, упростить учет и контроль за движением денежных средств, упростить налоговую систему.
Объект исследования - ПАО «Совкомбанк».
Предмет исследования – пластиковые карты ПАО «Совкомбанк».
Цель данной работы заключается в комплексном исследовании основ безналичных расчетов с использованием пластиковых банковских карт, в анализе и оценке эффективности организации банковских операций с пластиковыми картами в ПАО «Совкомбанк».
В связи с этой целью в работе ставятся следующие задачи:
 раскрыть понятие, функции и виды пластиковых банковских карт,
 описать нормативно-правовую базу, регулирующую эти операции,
 провести экономический анализ деятельности ПАО «Совкомбанк»
 проанализировать структуру, динамику операций при помощи банковских карт ПАО «Совкомбанк»
 выявить основные проблемы совершения операций и использования пластиковых карт
 разработать мероприятия по совершенствованию системы расчетов ПАО «Совкомбанк» с применением банковских карт.
Практическое значение дипломной работы заключается в разработке путей по улучшению системы использования банковских карт в ПАО «Совкомбанк», опыт которого может быть использован в других кредитных организациях.
Структура работы включает в себя три основные части.
В первой главе приводится теоретический анализ аспектов функционирования пластиковых карт.
Вторая глава работы посвящена анализу работы ПАО «Совкомбанк» с банковскими картами.
В третьей главе приведены основные мероприятия по совершенствованию расчетов картами.
Источниковая база. Для раскрытия данной темы были использованы различные материалы и источники данных: законодательные акты РФ в сфере безналичных расчетов («О национальной платежной системе», «О банках и банковской деятельности»), монографии специалистов, изучающих вопросы расчетов пластиковыми картами (Бабинова Н.В., Бухвальд Б., Андреев А.А., Быстров Л.В.), ресурсы интернет, в том числе, годовые аналитические отчеты и ПАО «Совкомбанк» материалы отдела банковских технологий.

1.Теоретические аспекты функционирования пластиковых карт

1.1.Банковские пластиковые карты и основные их виды

Развитие денежной системы и денежного обращения в любой стране связано с эволюцией денежных средств как инструментов выражения стоимости товаров и услуг. В условиях развития товарных и денежных взаимоотношений формы денежного обращения постоянно изменяются.
Роль денежных средств раньше исполняли разные драгоценные металлы, такие как золото и серебро. С XVIII веком пришла эра бумажных денег и соответствующего денежного обращения. Однако их количество в обращении редко контролировалось реальными нуждами и потребностями самого денежного обращения. Бумажные деньги стали обесцениваться с ростом бюджетного дефицита государств.
Поэтому в период развития капитализма зародились безналичные кредитные денежные средства, которые способствуют ускорению денежного обращения. Таким образом, безналичные деньги стали обслуживать не только товарообмен, но и сам механизм функционирования и движения денег.
В современной России основными видами денег, которые выступают законным средством платежа и обращения, являются :
1. наличные деньги (в виде бумажных банкнот достоинством в 5, 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 руб. и металлических монет)
2. безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных банковских учреждениях).
На Рисунке 1 показано, что денежное обращение страны обслуживается следующими видами денег.














Рисунок 1 - Виды денег в системе обращения

Таким образом, денежная масса (M2) страны включает в себя циркуляцию наличных (Mo, являющихся наиболее ликвидной ее частью) и безналичных денег (M1, менее ликвидной, но обладающей большей скоростью обращения) .

M2 = M0 + M1 (1)

Сегодня в мире происходит увеличение доли безналичных денежных средств в структуре обращения, остатков средств организаций и физических лиц на расчетных, депозитных или текущих счетах в кредитных организациях.
Естественно, рост объема товарно-денежных отношений и особенно оптовых сделок между людьми, привел к тому, что доля безналичных денежных средств в расчетах будет расти благодаря их быстроте, простоте использования и оперативности. Внедрение в банковскую систему компьютерного анализа способствует сокращению доли наличных денег в обращении.
В развитых странах, например, в США, наблюдается абсолютный перевод денежных расчетов в безналичную сферу, которые составляют 90% от общей денежной массы страны .
Наибольшее распространение среди безналичных денежных средств сегодня имеют электронные деньги и связанные с их использованием пластиковые карты.
Пластиковые карты представляют собой платежные инструменты, предоставляющие их владельцам возможность совершать безналичную оплату товаров или услуг, а также получать наличные денежные средства в банках .
Пластиковая карта предоставляет полный доступ владельцу к проверке банковского счета.
Пластиковые карты обладают рядом преимуществ перед другими платежными инструментами (Таблица 1).

Таблица 1 - Преимущества пластиковых карт перед другими платежными инструментами
Преимущество Пояснение
Надежность Утрата пластиковой карты не влияет на состояние самих денег, которые продолжаются храниться на банковском счете. В случае кражи пластиковой карты, средствами на счете также будет сложно воспользоваться из-за надежного защитного механизма.
Удобство Возможность быстрого совершения сделок купли-продажи. При совершении международных сделок происходит мгновенная конвертация валюты счета без необходимости обменных пунктов
Простота Например, при выезде держателя банковской карты в другую страну, ему не нужно декларировать о вывозе денежных средств из страны (как в случае с наличными деньгами)
Экономия
При совершении обменных операций за границей конвертация валюты происходит по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах
Доход Денежные средства, находящиеся на счету в банке приносят владельцу пластиковой карты дополнительный доход в виде процента на остаток средств на карте
Контроль Владелец карты всегда может узнать, на какие операции и в каком объеме были потрачены его средства на карте

Естественно, как у любого платежного средства, у пластиковых банковских карт имеются свои недостатки :
 Ограниченность приема платежей по банковским картам в менее развитых странах
 Проблема оплаты чаевых в ресторанах, поскольку там их продолжают платить наличным способом
 Относительная безопасность при расчетах в Интернете или снятии средств в терминалах, наличие различных форм и схем мошенничества
 Прослеживаемость операций по карте для властей.
Далее рассмотрим основные виды пластиковых банковских карт. Возможности банковской карты и ее разновидности зависят от функционального назначения получаемой карты. Каждый вид банковской карты обладает своими особенностями по проведению операций в зависимости от принадлежности к определенной платежной системе и других различных характеристик.
Тем не менее, все банковские карты могут быть подразделены на следующие виды :
1. Дебетовые карты
2. Кредитные карты
3. Карты с овердрафтом
4. Зарплатные карты
5. Предоплаченные карты
6. Локальные и международные карты
7. Виртуальные карты.
На Рис.2 представлена общая схема видов банковских карт.












Рисунок 2 - Виды банковских карт

Дебетовые банковские карты – это такие платежные карты, которые предназначены для совершения сделок по купле-продаже различных товаров и услуг, а также получения наличных средств в банкоматах .
Дебетовые карты обслуживаются депозитным счетом клиента банка и позволяют использовать средства исключительно в зависимости от ее лимитов. Основная задача данного вида карт заключается в замене наличных средств и возможности производить безналичные операции. Дебетовые карты не могут кредитоваться за счет банковских средств. Как в случае с общим положением банковских карт, на дебетовые карты также происходит начисление дополнительных процентов .
Кредитные банковские карты дают возможность владельцу такой карты производить расчеты за счет средств банка – эмитента кредитной карты.