Глава 1. Теоретические основы обеспечения возвратности банковских кредитов
1.1. Обеспеченность как важнейший принцип банковского кредитования
В условиях современной экономики финансово-кредитная сфера экономики имеет особого рода важностью для обеспечения определенного уровня стабильности функционирования всей системы экономики страны. Кредит выступает в качестве опоры современной экономики, представляет собой один из главных элементов ее развития, который используют и крупные корпорации, и компании малого и среднего бизнеса, и граждане страны.
Современный кредит представляет собой предоставление определенного рода активов одним лицом иному лицу на условиях срочности, возвратности и платности. С точки зрения экономики кредит является производственными отношениями, которые связаны с процессом движения стоимости на условиях возвратности .
Кредитование является процессом предоставления установленном договором суммы денежных средств банком (иной кредитной организацией), физическим или юридическим лицам на определенного рода условиях. В указанной сделке банк (иная кредитная организация) выступают в качестве кредиторов, а физические или юридические лица, которым предоставляют кредит выступают как заемщики .
Как правило, в качестве основных условий кредитования выступают такие :
- условия возвратности, то есть выданную сумму на 100% необходимо заемщику возвратить кредитору;
- условие возмездности. Помимо основной суммы, которая должна быть выплачена заемщику, вместе с тем он несет обязанность выплаты суммы вознаграждения за то, что ему предоставлена денежная сумма, как правило, данная сумма выражена в % от основной суммы долга;
- условие срочности кредитной сделки. Кредит выдают на определенного рода срок, и в рамках данного срока должны производиться выплаты. Данного рода условия именуют принципы кредитования.
Экономическую сущность кредита можно увидеть в его функциях, среди которых выделяют:
- перераспределительную функцию – суть ее состоит в том, что ссуженная стоимость дает возможность удовлетворения определенной потребности в ресурсах одними субъектами экономики за счет капитала иных субъектов экономики;
- эмиссионную функцию – ее суть отражена в создании кредитных средств обращения и замещении ими наличных денежных средств;
- контрольную функция – ее суть в том, что процессы размещения, использования и возврата кредита подконтрольны кредитору;
- функцию экономии издержек обращения – ее суть состоит в том, что если нет нужной суммы средств для совершения некоторой хозяйственной операции, то будет замедление процесса кругооборота капитала, при этом будут расти издержки;
- функцию ускорения концентрации и централизации капитала – то есть кредит является способствующим средством для процесса превращения полученной суммы прибыли в капитал.
Основными принципами кредитования выступают принципы возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого характера использования и дифференцированного подхода при кредитовании . Однако принцип обеспеченности выделяется особым среди прочих.
Под принципом обеспеченности возвратности банковского кредита подразумевается, что помимо первичного источника погашения выданной суммы кредита и уплаченных процентов по ней, в качестве которого выступают суммы разных видов доходов субъектов экономики, у заемщика должен быть иного рода (называемый запасным, альтернативным) либо так называемый вторичный источник погашения выданной суммы кредита . Иначе говоря, обеспеченность выражает определенную необходимость защиты интересов имущественного характера кредитора при возможном нарушении заемщиком обязательств, которые были им приняты на себя, и находит выражение на практике в такого рода формах банковского кредитования, как: ссуды под залог, под поручительство 3-их лиц, под гарантии финансового характера, а вместе с тем страхование возврата выданного кредита.
Присутствие вторичного источника погашения выданного кредита резким образом уменьшает уровень риск его невозврата. В том случае, если у заемщика не будет хватать денежных средств из первичного источника на цели погашения долгового обязательства (либо их по некоторым причинам вовсе нет), то кредит погашают из вторичного источника . Невозможность заемщику своевременным образом погасить взятый кредит является нередким явлением в экономической жизни в прошлом и настоящем времени. В качестве альтернативных источников погашения выступают имущество самого заемщика и денежные средства (или имущество) 3-их лиц.
- Курсовая работа
- Дипломная работа
- Контрольная работа
- Реферат
- Отчет по практике
- Магистерская работа
- Статья
- Эссе
- Научно-исследовательская работа
- Доклад
- Глава диплома
- Ответы на билеты
- Презентация
- Дипломная работа MBA
- ВКР
- Компьютерный набор текста
- Речь к диплому
- Тезисный план
- Чертёж
- Диаграммы, таблицы
- ВАК
- Перевод
- Бизнес план
- Научная статья
- Рецензия
- Лабораторная работа
- Решение задач
- Диссертация
- Доработка заказа клиента
- Аспирантский реферат
- Монография
