Фрагмент для ознакомления
1
Содержание
Введение 4
Глава 1. Теоретические основы обеспечения возвратности банковских кредитов 7
1.1. Обеспеченность как важнейший принцип банковского кредитования 7
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности банковских кредитов 10
1.3. Нормативно-правовое регулирование обеспечения возвратности банковских кредитов 12
Глава 2. Анализ и оценка практики обеспечения возвратности банковских кредитов на примере Банка ВТБ (ПАО) 15
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности Банка ВТБ (ПАО) 15
2.2. Анализ и оценка кредитной политики банка 19
2.3. Анализ и оценка методов, способов и форм обеспечения кредитов в банке 24
Глава 3. Совершенствование практики обеспечения возвратности банковских кредитов на примере Банка ВТБ (ПАО) 35
3.1. Проблемы обеспечения возвратности банковских кредитов в Банке ВТБ (ПАО) в условиях финансово-экономического кризиса 35
3.2. Разработка мер по совершенствованию способов и форм обеспечения возвратности банковских кредитов в банке 37
3.3. Оценка экономического эффекта от реализации предлагаемых мер в банке 39
Заключение 41
Список использованной литературы 43
Фрагмент для ознакомления
2
Глава 1. Теоретические основы обеспечения возвратности банковских кредитов
1.1. Обеспеченность как важнейший принцип банковского кредитования
В условиях современной экономики финансово-кредитная сфера экономики имеет особого рода важностью для обеспечения определенного уровня стабильности функционирования всей системы экономики страны. Кредит выступает в качестве опоры современной экономики, представляет собой один из главных элементов ее развития, который используют и крупные корпорации, и компании малого и среднего бизнеса, и граждане страны.
Современный кредит представляет собой предоставление определенного рода активов одним лицом иному лицу на условиях срочности, возвратности и платности. С точки зрения экономики кредит является производственными отношениями, которые связаны с процессом движения стоимости на условиях возвратности .
Кредитование является процессом предоставления установленном договором суммы денежных средств банком (иной кредитной организацией), физическим или юридическим лицам на определенного рода условиях. В указанной сделке банк (иная кредитная организация) выступают в качестве кредиторов, а физические или юридические лица, которым предоставляют кредит выступают как заемщики .
Как правило, в качестве основных условий кредитования выступают такие :
- условия возвратности, то есть выданную сумму на 100% необходимо заемщику возвратить кредитору;
- условие возмездности. Помимо основной суммы, которая должна быть выплачена заемщику, вместе с тем он несет обязанность выплаты суммы вознаграждения за то, что ему предоставлена денежная сумма, как правило, данная сумма выражена в % от основной суммы долга;
- условие срочности кредитной сделки. Кредит выдают на определенного рода срок, и в рамках данного срока должны производиться выплаты. Данного рода условия именуют принципы кредитования.
Экономическую сущность кредита можно увидеть в его функциях, среди которых выделяют:
- перераспределительную функцию – суть ее состоит в том, что ссуженная стоимость дает возможность удовлетворения определенной потребности в ресурсах одними субъектами экономики за счет капитала иных субъектов экономики;
- эмиссионную функцию – ее суть отражена в создании кредитных средств обращения и замещении ими наличных денежных средств;
- контрольную функция – ее суть в том, что процессы размещения, использования и возврата кредита подконтрольны кредитору;
- функцию экономии издержек обращения – ее суть состоит в том, что если нет нужной суммы средств для совершения некоторой хозяйственной операции, то будет замедление процесса кругооборота капитала, при этом будут расти издержки;
- функцию ускорения концентрации и централизации капитала – то есть кредит является способствующим средством для процесса превращения полученной суммы прибыли в капитал.
Основными принципами кредитования выступают принципы возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого характера использования и дифференцированного подхода при кредитовании . Однако принцип обеспеченности выделяется особым среди прочих.
Под принципом обеспеченности возвратности банковского кредита подразумевается, что помимо первичного источника погашения выданной суммы кредита и уплаченных процентов по ней, в качестве которого выступают суммы разных видов доходов субъектов экономики, у заемщика должен быть иного рода (называемый запасным, альтернативным) либо так называемый вторичный источник погашения выданной суммы кредита . Иначе говоря, обеспеченность выражает определенную необходимость защиты интересов имущественного характера кредитора при возможном нарушении заемщиком обязательств, которые были им приняты на себя, и находит выражение на практике в такого рода формах банковского кредитования, как: ссуды под залог, под поручительство 3-их лиц, под гарантии финансового характера, а вместе с тем страхование возврата выданного кредита.
Присутствие вторичного источника погашения выданного кредита резким образом уменьшает уровень риск его невозврата. В том случае, если у заемщика не будет хватать денежных средств из первичного источника на цели погашения долгового обязательства (либо их по некоторым причинам вовсе нет), то кредит погашают из вторичного источника . Невозможность заемщику своевременным образом погасить взятый кредит является нередким явлением в экономической жизни в прошлом и настоящем времени. В качестве альтернативных источников погашения выступают имущество самого заемщика и денежные средства (или имущество) 3-их лиц.
Показать больше
Фрагмент для ознакомления
3
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. от 24.07.2023) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 04.08.2023) «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/.
4. Федеральный закон от 02.10.2007 №229-ФЗ (в ред. от 29.12.2022) «Об исполнительном производстве» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_71450/.
5. Федеральный закон от 10.07.2020 №86-ФЗ (в ред. от 24.07.2023) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/.
6. Положение Банка России от 26.12.2016 №570-П (в ред. от 25.08.2021) «О порядке проведения Банком России экспертизы предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_214605/.
7. Анализ банков. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка ВТБ [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=vtb1000&BankMenu=nadezhnost.
8. Астамирова Х.Х., Яхьяева М.У. Понятие, сущность и функции кредитования // Вопросы устойчивого развития общества. – 2021. - №3. – С.138-140.
9. Байрамдурдыев Б.Т. Банковская гарантия как форма обеспечения кредита // Интернаука. – 2022. - №11-3. – С.52-53.
10. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой, Г.Г. Фетисова. – М.: КноРус, 2020. – 632с.
11. Белозеров С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело. – М.: Проспект, 2018. – 252с.
12. Бондаренко А.А., Карпова Е.И. Современные формы обеспечения возвратности банковских кредитов // Финансы, учет, банки: Тезисы докладов и выступления III междун. науч.-практ. конференции молодых ученых. – Донецк: Донецкий национальный университет, 2021. – С.133-136.
13. Землянкин В.О., Новосельцева М.М. Роль кредитной политики в обеспечении экономической безопасности коммерческого банка «Банк ВТБ (ПАО)» // Экономико-правовое обеспечение экономической безопасности предприятий региона в условиях санкционного режима: материалы региональной науч.-практ. конференции. – Калуга: Эйдос, 2022. – С.40-52.
14. Козлова Ю.В. Обеспечение возвратности кредита: содержание, формы. качество // Вестник Чебоксарского филиала Российской академии народного хозяйства и государственной службы при президенте Российской Федерации. – 2022. - №2. – С.81-87.
15. Лавриков А.Н. Основные формы обеспечения банковского кредита // Социально-гуманитарные проблемы образования и профессиональной самореализации (социальный инженер-2022): сборник материалов Всероссийской научной конференции молодых исследователей. – М.: ФГБОУ ВО «РГУ им. А.Н. Косыгина», 2022. – С.286-289.
16. Никитина Н.В. Особенности кредитования физических лиц в коммерческом банке // Научный Лидер. – 2022. - №16. – С. 105-108.
17. Официальный сайт Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.vtb.ru.
18. Пригожин В.Л. Обеспечение экономической безопасности кредитной организации на примере Банка ВТБ (ПАО) // теория и практика современной аграрной науки: сборник VI национальной (всероссийской) научной конференции. – Новосибирск: Золоток колос, 2023. – С.1623-1628.
19. Рожков Е.В. ВТБ (государственный или частный банк, перспективы) // Академическая публицистика. – 2023. - №4-2. – С.138-140.,
20. Рязанцева М.П., Токмаков М.А. Основные способы обеспечения возврата кредита // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2022. - №6-2. – С.171-174.
21. Сатылганова Э.Ш., Элакунова Ж.И. Проблемы возвратности кредитов // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтера и аудиторов стран Центральной Азии. – 2021. - №4. – С.69-73.
22. Таги-Заде М.М. Проблема обеспечения возвратности кредитов хозяйствующих субъектов // Вестник Государственного социально-гуманитарного университета. – 2022. - №3. – С.56-63.
23. S&P подтвердило рейтинги 14 российских банков и связанных с ними организаций // Банки.Ру [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10960042.
