Современные виды и формы финансовых услуг: тенденции и перспективы развития

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. На современном этапе развития экономических процессов в стране наблюдается тенденция к увеличению числа коммерческих банков. В настоящее время насчитывается 1276 коммерческих банков, в основном универсальных коммерческих банков, то есть они выполняют полный набор операций и обслуживают все категории клиентов.
Конечно, коммерческий банк - это финансовое учреждение, которое предлагает своим клиентам конкретное решение и способ решения возникшей финансовой проблемы. Прибыль банка и стабильность существующей клиентской базы зависят от того, насколько хорошо и своевременно финансовое учреждение реагирует на запросы клиентов.
Исходя из этого, можно определить рынок банковских услуг как совокупность отношений, возникающих в результате удовлетворения интересов и потребностей потребителей в банковских услугах на определенной территории. Следовательно, потребности потребителей имеют приоритет над интересами поставщиков услуг. В связи с этим вопросы перспектив развития рынка банковских услуг приобретают особую актуальность в современных условиях.
Проведение банковских операций с широкой клиентурой является важной особенностью современного банковского дела во всех странах мира с развитой банковской системой.
Ведущие российские коммерческие банки стремятся предоставлять своим клиентам широкий спектр операций и услуг с целью расширения своей доходной базы, повышения прибыльности и конкурентоспособности.
В то же время важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными затратами для клиентов и самого банка, использование разумных цен на услуги, необходимые клиентам. Эффективная система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. В этой связи особое значение имеют гибкие банковские услуги, способные реагировать на возникающие потребности меняющейся экономики. Обеспечение нормальной конкурентной среды является необходимой составляющей рынка и служит условием соблюдения интересов потребителей, увеличения количества и качества предоставляемых услуг.
Наряду с оказанием традиционных банковских услуг населению - привлечением средств на депозиты, предоставлением кредитов и кассовым обслуживанием населения - современные банковские учреждения в нашей стране также начинают оказывать электронные услуги, маркетинговые исследования по заказам клиентов, валютные операции, другие услуги, в том числе доверительные, информационно-справочные консультации, биржевые и другие.
Главной задачей российских банков является качественное обслуживание клиентов. В настоящее время банки связывают завоевание клиентской базы с внедрением и развитием новых современных сервисов и банковских продуктов, в частности онлайн-сервисов.
В то же время следует отметить, что в условиях России новые технологии не противоречат развитию региональных и розничных сетей, а, наоборот, позволяют им развиваться более гармонично. Важность активизации роли банков, обслуживающих население, заключается в том, чтобы способствовать максимальному эффекту при наименьших затратах, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковских услугах, повышению качества банковских услуг для физических лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их стоимости.
Целью дипломной работы является анализ современных видов и форм финансовых услуг.
Исходя из поставленной цели, в дипломной работе последовательно ставятся и решаются следующие задачи:
-рассмотреть сущность и значение финансовых услуг;
-изучить виды и формы финансовых услуг;
-определить клиентский сегмент пользования финансовыми услугами;
-изучить правовое регулирование в сфере финансовых услуг;
-дать характеристику "Альфа-Банка" и основным показателям его деятельности
-выполнить анализ динамики текущих продаж и ассортимента предоставляемых финансовых услуг в рамках финансового консорциума «Альфа-Групп»;
-проанализировать перспективы и тенденции развития финансовых услуг;
-вынести предложения по совершенствованию продвижения финансовых услуг на рынке;
-выполнить прогноз развития спектра клиентоориентирования для продвижения финансовых услуг на примере компаний, входящих в консорциум «Альфа-Групп».
Предметом дипломной работы являются финансовые услуги, предоставляемые коммерческими банками.
Объектом дипломной работы является «Альфа-Групп».
В процессе исследования применялись методы статистического анализа (сопоставление, сравнение, ранжирование), подходы количественного и качественного изучения реальности и другие актуальные методы исследования. В работе также были использованы справочные материалы, схемы и графики.
Практическая значимость работы заключается в том, что результаты проведенного исследования могут быть использованы для развития банка, а также для дальнейших научно-теоретических исследований в данной области.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.
Во введении формируется цель работы, последовательно ставятся и решаются задачи. Выявляется предмет и объект исследования, а также практическая значимость и структура работы.
В первой главе представлены теоретические основы финансовых услуг, а именно сущность и значение финансовых услуг; виды и формы финансовых услуг; клиентский сегмент пользования финансовыми услугами.
Характеристика деятельности компаний, входящих в «Альфа-групп» и предоставляющих финансовые услуги предложена во второй главе дипломной работы. В частности раскрывается правовое регулирование в сфере финансовых услуг; дается характеристика "Альфа-Банка" и исследуются основные показатели его деятельности; выполняется анализ динамики текущих продаж и ассортимента предоставляемых финансовых услуг в рамках финансового консорциума «Альфа-Групп».
На основании проведенных теоретических исследований выявлены тенденции и перспективы развития современных финансовых услуг
В заключительной части работы представлены выводы по проведенным исследованиям.













1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

1.1 Сущность и значение финансовых услуг

Современный финансовый рынок характеризуется разнообразием и сложным характером услуг, которые финансовые организации предоставляют потребителям, - финансовых услуг. Примерами организаций, предоставляющих (потребительские) финансовые услуги, являются банки, инвестиционные банки, страховые и лизинговые компании, брокерские фирмы и многие другие предприятия [22].
Прежде всего, следует отметить, что содержание термина "финансовые услуги" варьируется в законодательстве и национальной судебной практике. Поэтому эта концепция требует детального изучения. Законодательство применяет термин "финансовые услуги" к деятельности, осуществляемой финансовыми учреждениями, потребителями которых являются граждане (физические лица), независимо от того, находятся ли они в договорных отношениях с контрагентом или нет, которые намерены обратиться за финансовыми услугами или получить их исключительно с целью удовлетворения личных, семейных и других потребности, не связанные с деятельностью предприятия.
Понятие финансовых услуг сосредоточено в рамках статьи 4 Федерального закона от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ "О защите конкуренции", согласно которой под финансовыми услугами понимаются банковские услуги, страховые услуги, услуги на рынке ценных бумаг и услуги по договору лизинга. Все они признаются услугами финансовой организации в связи с привлечением и (или) размещением денежных средств юридического и физического лица" [6].
Из этого следует, что виды услуг, предоставляемые конкретным положением закона о защите конкуренции, основаны на привлечении и размещении иностранных средств. Это означает, что связь финансовой услуги с привлечением и размещением средств физического и юридического лица может быть истолкована как квалифицирующий признак этой услуги. Второй квалифицирующий признак финансовых услуг, определенный статьей 4 Закона о защите конкуренции, по мнению Ю.Б. Фогельсона, сводится к определению компании, которая их предоставляет, или финансовой организации. Классифицируя финансовые услуги, Ю.Б. Фогельсон подразделяет их следующим образом:
- банковские услуги, включая финансовые услуги, за выполнение которых несут исключительную ответственность банки. К ним относятся услуги: по привлечению средств на депозиты; по осуществлению расчетно-кассового обслуживания;
- финансовые услуги, предоставляемые небанковскими организациями, а также банками, включая кредитование (включая жилищные или ипотечные кредиты) и денежные переводы;
- инвестиционно-банковские или посреднические услуги, связанные с потребителями и фондовым рынком. Этот вид услуг сочетает в себе депозитные услуги, финансовые консультации и экспертизу в области недвижимости;
- страховые услуги, то есть услуги, связанные с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц (застрахованных лиц) при наступлении определенного события (страхового случая) за счет денежного (страхового) фонда, формируемого на основе страховых взносов (страховой премии) [15].
Определение финансовых услуг, а также их классификация содержатся в рамках Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, которое устанавливает партнерские отношения между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны. Настоящее Соглашение ратифицировано и является частью законодательства Российской Федерации [9].
Приложение 6 к настоящему Соглашению содержит перечень услуг, признанных финансовыми услугами для целей настоящего Соглашения. В соответствии с настоящим Соглашением под финансовой услугой понимается любая финансовая услуга, предоставляемая поставщиком финансовых услуг любой из сторон. В соответствии с настоящим Соглашением создаются следующие группы финансовых услуг:
Первая группа:
- страховые услуги и услуги, связанные со страхованием, а именно: услуги прямого страхования, включая страхование жизни, другие виды страхования;
- услуги по перестрахованию и ретроцессии;
- услуги, связанные со страховым посредничеством (брокерские услуги, агентские услуги);
- дополнительные страховые услуги, связанные со страховыми консультациями, оценкой рисков и услугами по урегулированию убытков [53].
Вторая группа:
- Банковские и другие финансовые услуги, за исключением страхования;
- Услуги, связанные с приемом депозитов и других возвращаемых денежных средств от клиента;
- Кредитование (все виды кредитования, включая услуги по предоставлению потребительских кредитов, кредитов под залог, факторинга и финансирования коммерческих сделок).
Третья группа услуг - это финансовый лизинг.
Четвертая группа услуг:
- охватывает все виды платежных услуг и услуг по переводу денег, включая выдачу кредитных и дебетовых карт, дорожных чеков и банковских билетов [48].
Пятая группа финансовых услуг - объединяет все финансовые гарантии и обязательства.
Шестая группа услуг включает в себя финансовые услуги на рынке ценных бумаг. Они осуществляются финансовыми учреждениями за свои собственные деньги или деньги клиентов и проводятся на валютных биржах, внебиржевых фондовых рынках или иным образом.
Эти услуги включают операции с:
- кредитные обязательства, находящиеся в обращении на денежном рынке (включая чеки, переводные векселя, депозитные сертификаты и т.д.);
- иностранная валюта;
- производные продукты, включая, но не ограничиваясь, фьючерсные контракты и опционы;
- инструменты, связанные с изменениями валютных курсов и процентных ставок, включая свопы и форварды;
- переводные ценные бумаги;
- другие текущие инструменты и финансовые активы, включая торговлю золотыми и серебряными слитками [35].
Седьмая группа финансовых услуг связана с выпуском всех видов ценных бумаг, включая гарантированное размещение их выпуска на рынке и их размещение в качестве агента.
Восьмая группа финансовых услуг объединяет операции на денежных рынках.
Седьмая группа финансовых услуг связана с выпуском всех видов ценных бумаг, включая гарантированное размещение их выпусков на рынке и их размещение в качестве агента.
Восьмая группа финансовых услуг объединяет выполнение операций на денежных рынках [13].
Девятая, десятая и одиннадцатая группы финансовых услуг, включенных в Соглашение, связаны с осуществлением операций по управлению активами, то есть прямыми и портфельными инвестициями, а также охватывают управление всеми видами инвестиционных проектов и пенсионных фондов [44].
Двенадцатая группа финансовых услуг включает услуги, связанные с консультационным посредничеством и другими вспомогательными финансовыми услугами, перечисленными выше, включая предоставление справочных и аналитических материалов по кредитам, исследования, а также консультационные услуги. Обратите внимание, что эта группа услуг, по сути, является тем же финансовым посредничеством с дополнительным включением услуг консультативной поддержки.
Принимая во внимание вышеизложенное, становится очевидным, что перечень финансовых услуг, закрепленный в Соглашении, является окончательным и по своему содержанию значительно шире, чем тот, который закреплен в Антимонопольном законодательстве. Это означает, что Закон о защите конкуренции в силу своего определения не может охватывать весь перечень финансовых услуг, закрепленных в Соглашении, не может [20].
Рассматривая соотношение определения финансовых услуг, зафиксированных в двух анализируемых документах (Закон о защите конкуренции и Соглашение), следует отметить, что формально набор финансовых услуг, предоставляемых Законом, не полностью включен в набор услуг по Соглашению, хотя большинство из этих наборов в обоих документах речь идет об одном и том же типе услуг. Из вышеизложенного следует, что услуги, позиционируемые в соответствии с Соглашением как финансовые услуги, не классифицируются как таковые по закону, и наоборот. Другими словами, эти два описания финансовых услуг, по крайней мере, не идентичны.
В дополнение к перечисленным выше документам существует еще один документ, содержащий перечень финансовых услуг, и он называется Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС) [30].
Два приложения к ГАТС касаются финансовых услуг. В одном из них [пункт 5а] перечислены виды услуг, объединенные понятием "финансовые услуги". Это понятие включает в себя: страховые услуги; услуги по перестрахованию; банковские услуги; прием депозитов; кредиты; финансовый лизинг; услуги по платежам и денежным переводам; торговлю иностранной валютой, другими денежными инструментами и производными продуктами (в том числе на фондовой бирже); выпуск ценных бумаг; брокерские операции на денежном рынке; управление активами (например пенсионный фонд, трастовые услуги); другие финансовые услуги - консультации, обработка финансовых данных и т.д.
Целью настоящего приложения является проведение различия между коммерческими финансовыми услугами и государственными (общественными) услугами, на которые не распространяются правила ГАТС. Под государственными услугами понимается деятельность центрального банка по проведению денежно-кредитной и курсовой политики, деятельность в системе социального обеспечения, реализация государственных пенсионных программ и т.д. Приложение устанавливает (пункт 2) право государств - членов ВТО принимать необходимые меры для обеспечения целостности и стабильности финансовой системы, например, для защиты вкладчиков или инвесторов [39].
Среди органов ВТО есть Комитет по финансовым услугам, который следит за выполнением обязательств членов ВТО в области финансовых услуг.
Согласно подпункту 5 ГАТС (Приложение к ГАТС), в перечень финансовых услуг входят все страховые и сопутствующие услуги, банковские и другие финансовые услуги, за исключением страхования [50].
Страхование и сопутствующие услуги включают:
- услуги прямого и совместного страхования;
- страхование жизни;
- услуги, отличные от страхования жизни;
- услуги по перестрахованию и ретроцессии;
- услуги страхового посредничества, такие как брокерские и агентские услуги;
- вспомогательные услуги, связанные со страхованием, в виде консультационных и тематических услуг, оценки и урегулирования убытков.
-банковские и другие финансовые услуги (кроме страхования);
- услуги, связанные с получением депозитов и других выплаченных средств от команды;
- услуги, связанные с предоставлением всех видов кредитов, включая потребительский кредит, обеспеченный кредит, факторинг и финансирование коммерческих сделок;
- услуги финансового лизинга;
- все услуги по оплате и переводу денег, включая кредитные и дебетовые карты, дорожные чеки и банковские чеки;
- услуги, связанные с предоставлением финансовых гарантий и обязательств;
- торговые услуги за свой счет и за счет клиента, а также услуги, связанные с торговлей иностранной валютой с использованием инструментов денежного рынка (включая чеки, векселя, депозитные сертификаты);
- услуги, связанные с обменом иностранной валюты;
- производные финансовые инструменты, а также фьючерсы и опционы;
- инструменты, связанные с обменными курсами и процентными ставками, включая свопы и форварды;
- переводные ценные бумаги;
- другие текущие инструменты и финансовые активы, включая золото, серебряные слитки;
- услуги по выпуску ценных бумаг, включая их размещение, агентские услуги государственного или частного характера, а также услуги, связанные с выпуском;
- брокерские услуги на денежном рынке;
- услуги по управлению активами, включая денежные средства или ценные бумаги, а также управление всеми видами инвестиций, управление пенсионными фондами, услуги по защите, а также депозитарные и фидуциарные услуги;
- услуги, связанные с осуществлением платежей и клирингом финансовых активов, в том числе связанные с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами и другими торгуемыми инструментами;
- услуги по предоставлению и передаче финансовой информации и обработке финансовых данных и необходимого программного обеспечения поставщиками других финансовых услуг [17].
Из вышесказанного можно сделать вывод, что в соответствии с действующим законодательством финансовые услуги - это прежде всего финансовое посредничество, а также совокупность вспомогательных, консультационных и информационных услуг, предоставляемых как самим финансовым посредником, так и другим лицом финансового посредника.
Что касается подхода к толкованию понятия финансовых услуг отечественной судебной практикой, то следует отметить, что он существенно отличается от толкования понятия финансовых услуг законодательным органом [46].

1.2. Виды и формы финансовых услуг

Финансовые услуги являются основным двигателем национальной экономики. Они обеспечивают свободный поток капитала и ликвидности на рынке. Когда сектор силен, экономика растет, и компании в отрасли могут лучше управлять рисками [12].
Сила сектора финансовых услуг также важна для процветания народа страны. Когда сектор и экономика сильны, потребители, как правило, зарабатывают больше. Это повышает их покупательную способность. Когда им нужен доступ к кредиту для крупных покупок, они обращаются за кредитом в сектор финансовых услуг.
Финансовые услуги предоставляются физическим и юридическим лицам. Этот сегмент экономики состоит из многих финансовых компаний, включая банки, инвестиционные дома, кредиторов, финансовые компании, агентов по недвижимости и страховые компании. Как отмечалось выше, сектор финансовых услуг является, пожалуй, самым важным сектором экономики, лидирующим в мире по доходам и капитализации рынка ценных бумаг. В этом секторе доминируют крупные конгломераты, но он также включает в себя широкий спектр малых предприятий [33].
Финансовые компании управляют деньгами. Например, финансовый консультант управляет активами и консультирует от имени клиента. Советник напрямую не предоставляет инвестиции или какой-либо другой продукт, а скорее облегчает перемещение средств между вкладчиками и эмитентами ценных бумаг и других инструментов. Эта услуга является временной деятельностью, а не материальным активом.
С другой стороны, финансовые блага - это не задачи. Это такие вещи. Ипотечный кредит может показаться услугой, но на самом деле это продукт, срок действия которого превышает первоначальное предоставление. Акции, облигации, кредиты, товары, недвижимость и страховые полисы являются примерами финансовых товаров [52].
Основными кредитными организациями на территории Российской Федерации являются банки. Для дальнейшего анализа необходимо понять суть банковской деятельности, благодаря которой банки успешно работают. Банки получают доход в основном за счет разницы в процентных ставках по кредитным счетам и ставках, выплачиваемых вкладчикам. Подобные финансовые услуги в основном приносят доход за счет сборов, комиссий и других методов, таких как разница в процентных ставках между кредитами и депозитами [34].
Благодаря тому, что финансовые учреждения предоставляют свои банковские услуги, компании с различными формами собственности, а также частные лица могут эффективно использовать возможности управления своими средствами. В частности, выдача ипотечных кредитов позволяет гражданам приобретать как квартиры, так и индивидуальные дома. Получение автокредита позволяет заемщикам покупать необходимые им транспортные средства. Потребительские кредиты помогают решать насущные проблемы. Кредиты коммерческим организациям способствуют развитию бизнеса [47].
Совокупность операций, направленных на полное удовлетворение потребностей клиентов, является общей чертой банковских услуг. Банковские услуги имеют следующие характеристики: неосязаемые, скоропортящиеся, абстрактные. Помощь банка всегда неотделима от квалифицированных сотрудников, уровень качества услуг не является постоянным.