Управление ресурсной базой коммерческого банка ПАО «Почта Банк»

Введение

Основа деятельности любой коммерческой организации - производимые ими активные операции, которые связаны с размещением свободных денежных средств. От этих операций непосредственно зависит величина прибыли банков.
Чтобы успешно осуществить активные операции банк должен обеспечивать достаточный уровень своей ликвидности, на которую влияет качество его ресурсной базы.
Источники денежных средств для коммерческих банков – это, главным образом, вклады юридических и физических лиц. Поэтому чтобы эффективно осуществлять деятельность коммерческих организаций на рынке денежных услуг должна быть построена грамотная политика по управлению привлечением средств населения.
Актуальность темы заключается в том, что для обеспечения своей хозяйственной деятельности любой коммерческий банк должен обладать определенной суммой денежных средств и материальных активов, которые составляют его ресурсную базу. С точки зрения источников происхождения данные ресурсы подразделяют на собственный капитал банка и его заемные средства.
Для того чтобы оценить надежность и финансовую стабильность коммерческих организаций в различных странах мира важное значение приобретает проблема определения достаточности и норм собственного капитала банков. Она служит для определения минимального необходимого размера собственных средств банка, которые бы позволили ему нормально функционировать на рынке и способствовать улучшению надежности банковской системы страны в целом.
Финансовые ресурсы банка в значительной мере состоят из заемных средств, которые включают заемные средства других банков, долговые обязательства, финансовые инструменты (эмиссионные или целевые). Это отдельная графа поступлений банка и она делится на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные заемные средства.
Банковские ресурсы включают привлеченные средства в размере 70-80%. Структура привлеченных средств зависит от специфики банков, от появления новых способов аккумулирования свободных средств.
Управление ресурсной базой банка преследует следующие функции:
1) планирование пассивных операций — разработка политики по привлечению депозитов населения путем мониторинга рынка банковских услуг;
2) анализ ресурсной базы (составление правильного прогноза сроков привлечения ресурсов);
3) регулирование банковских операций, связанных с привлечением ресурсов;
4) контроль над пассивными операциями и текущей ресурсной базой банков;
5) управление привлеченными средствами.
Объект работы – ресурсная база банка.
Предмет работы – управление ресурсной базой банка.
Цель работы – на основании раскрытия теоретических аспектов управления ресурсной базой кредитной организации проанализировать основные тенденции развития ресурсной базы ПАО «Почта банк».
В связи с этой целью ставятся задачи:
1. раскрыть теоретические основы управления кредитными ресурсами коммерческого банка
2. дать характеристику кредитных ресурсов коммерческого банка
3. провести анализ ресурсной базы ПАО «Почта Банк» и оценка эффективности системы его управления
4. изучить состав и структуру ресурсной базы ПАО «Почта Банк»
5. разработать предложения по совершенствованию системы управления кредитными ресурсами ПАО «Почта Банк».
Эмпирической базой исследования послужила отчетность и внутренние документы ПАО «Почта Банк».
Практическая значимость исследования заключается в разработке комплекса мер по улучшению системы управления ресурсной базой ПАО «Почта Банк».
Методами исследования являются анализ, синтез и сравнение.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты управления ресурсами банков.
Во второй главе проводится анализ системы управления ресурсной базой ПАО «Почта Банк».
В третьей главе предлагаются меры по улучшению системы управления ресурсами банка.







 
1. Теоретические основы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

1.1 Понятие и сущность системы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

Рассмотрим, как выглядит капитал банка, из чего он состоит и что такое финансовые ресурсы банка. Как правило, в любой кредитной организации все денежные средства, ценные бумаги и долговые обязательства принято называть ресурсом. В Западных банках сложилась другая терминология, и там всю совокупность подобных банковских ценностей называют фондами. В российской же практике это понятие разделяют. Фонды – это финансовые инструменты и ценные бумаги, а вместе с денежными средствами являются финансовыми ресурсами банка.
Таким образом, ресурсы коммерческих банков (банковские ресурсы) включают в себя уставный капитал и различные банковские фонды, средства, которые привлечены организациями в результате реализации разных пассивных операций и их использования для активных операций [12, c.77].
Структура финансовых ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от специализации банков, от особенностей их функционирования, от состояния рынка ссудного капитала. Структура финансовых ресурсов среднего российского банка включает в целом [4, c.102]:
- собственные ресурсы;
- депозиты;
- привлечение межбанковских средств;
- другие привлеченные ресурсы.
Собственные средства банков включают уставный капитал, фонды и нераспределенную прибыль.
Уставный капитал как основное обеспечение обязательств банка формируется из взносов организаций и включает номинальную стоимость акций. Кредитные организации формируются как открытые или закрытые акционерные общества, это отражается в уставе банка и его наименовании, а уставный капитал создается из номинальной стоимости акций, которые приобретены акционерами.
Резервные фонды предназначены для покрытия возможных убытков банков.
Чистая прибыль банка представляет собой сумму доходов, остающуюся у банка после выплаты всех налогов.
Самый главный источник банковских ресурсов – это депозитные вклады и оперативные счета клиентов. Он делится на непосредственно депозитные вклады юридических или физических лиц и на оперативные счета предпринимателей и предпринимательских структур на счетах, которых хранятся средства. Это переменное значение, потому что работают компании и частные предприниматели, а денежные средства перемещаются по счетам, но в каждом банке есть определенная усредненная сумма, которая всегда есть по остаткам операций.
Депозитные счета тоже являются переменными. Но они разделяются на срочные вклады и бессрочные вклады. Срочный вклад – это депозит, который не подлежит возврату в точно определенный срок. Бессрочный – это депозит, который может быть расторгнут в любое удобное для клиента время [9, c.46].