Анализ кредитоспособности заемщика и оценка кредитных рисков ( пример ООО ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК)

2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА И ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ООО «ХКФ БАНК»

2.1. Характеристика ООО «ХКФ БАНК» и структура кредитного портфеля
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
Сокращенное наименование: ООО «ХКФ БАНК»
Действующие лицензии ООО «ХКФ БАНК» представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1 – Действующие лицензии ООО «ХКФ БАНК»
Вид лицензии Номер и дата регистрации
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 316 от 15 марта 2012 года
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 177-12048-100000 от 27 февраля 2009 года
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 177-12050-010000 от 27 февраля 2009 года
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 177-12894-001000 от 2 февраля 2010 года
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-10966-000100 от 22 января 2008 года
Участник системы обязательного страхования вкладов № 170 от 11 ноября 2004 года
Место ООО «ХКФ БАНК» среди крупнейших банков России представлено на Место ООО «ХКФ БАНК» среди крупнейших банков России рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 – Место ООО «ХКФ БАНК» среди крупнейших банков России
Из представленных данных видно, что ООО «ХКФ БАНК» является одним из крупнейших банков по объему кредитования физических лиц, занимая 11 место в рейтинге.
Кредитные рейтинги ООО «ХКФ БАНК» по состоянию на 1 января 2019 года представлены в таблице 2.2.
Таблица 2.2 – Кредитные рейтинги ООО «ХКФ БАНК» по состоянию на 1 января 2019 года
Наименование рейтинга Fitch RAEX
Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента, рубли ВВ-
Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента, рубли B
Рейтинг поддержки 5
Рейтинг долгосрочной кредитоспособности эмитента ruA-
Прогноз Стабильный Стабильный

Среди основных факторов стабильного прогноза кредитоспособности ООО «ХКФ БАНК» можно выделить следующие:
– значительный запас капитала Банка,
– высокий уровень рентабельности,
– поддержание достаточного уровня ликвидных средств.
С момента приобретения ООО «ХКФ БАНК» группой Home Credit B.V. приоритетным направлением бизнеса стало потребительское кредитование физических лиц. С октября 2008 года ООО «ХКФ БАНК» активно реализует стратегию розничного банка путем предложения клиентам таких банковских продуктов, как вклады, дебетовые карты, текущие счета.
В последние годы особое внимание уделяется развитию онлайн-сервисов, которые включают в себя интернет и мобильный банк, мобильное приложение «Мой кредит», инфраструктуру для предоставления кредитов с использованием онлайн-технологий и т.д.
ООО «ХКФ БАНК» специализируется на розничном необеспеченном кредитовании.
Основным источником финансирования ООО «ХКФ БАНК» являются вклады и текущие счета физических лиц.
В спектр основных банковских операций ООО «ХКФ БАНК» входят:
– выдача целевых потребительских кредитов физическим лицам на приобретение товаров для личного пользования;
– выдача кредитов наличными физическим лицам для различных нужд;
– эмиссия и обслуживание банковских платежных карт – классических кредитных карт, карт рассрочки и дебетовых карт;
– открытие текущих счетов для физических лиц;
– привлечение депозитов физических лиц и юридических лиц;
– проведение платежей/расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
ООО «ХКФ БАНК» активно работает над развитием удаленных и онлайн каналов дистрибуции.
Рассмотрим основные показатели деятельности ООО «ХКФ БАНК».
В Таблице 2.3 представлена структура активов и пассивов ООО «ХКФ БАНК»
Таблица 2.3 – Структура активов и пассивов
Показатель Сумма на
01 Июня 2019 % Изменение за 36 мес.
АКТИВЫ
Наличность 8 301 744
3.1% -21.44%
Обязательные резервы 1 363 771
0.5% 48.49%
Ссудная задолженность 224 608 769
84.8% 23.24%
Финансовые инструменты 18 861 107
7.1% -18.45%
Средства в расчетах 3 000
0.0% 50.00%
Дебиторская задолженность 3 045 536
1.2% -11.33%
Требования по получению процентов 2 020 577
0.8% -12.48%
Имущество 4 224 473
1.6% -16.86%
Прочие активы 1 194 293
0.5% 3361.02%
Отложенный налог на прибыль 947 609
0.4% -79.22%
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи 212 785
0.1% 27.43%
Итого активов 264 783 664
100.0% 13.90%
Продолжение Таблицы 2.3
ПАССИВЫ
Источники собственных средств 54 805 858
20.7% 74.06%
Резерв на возможные потери 13 605 592
5.1% -37.98%
Привлеченные средства 192 408 847
72.7% 9.55%
Прочие обязательства 3 963 367
1.5% 21.87%
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости 0
0.0% -100.00%
Итого пассивов 264 783 664
100.0% 13.90%
Активы, приносящие прямой доход 243 469 876
92.0% 18.54%
Обязательства, генерирующие процентные выплаты 192 408 847
72.7% 9.46%

Наиболее значительную долю в активах банка составили:
- Ссудная задолженность (84.8%), в т.ч. Кредиты и прочие размещенные средства (84.7%), в т.ч. Кредиты физ. лицам (77.9%), в т.ч. свыше 1 года (66.7%)
Наиболее значительную долю в пассивах банка составили:
- Источники собственных средств (20.7%)
- Привлеченные средства (72.7%),
в т.ч. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (72.2%),
в т.ч. Вклады физ. лиц (70.5%),
в т.ч. Срочные депозиты физ. лиц (52.5%),
в т.ч. свыше 1 года (50.7%).
Активы, приносящие прямой доход (92.0%)
Обязательства, генерирующие процентные выплаты (72.7%)
На рисунке 2.2 представлена динамика активов, пассивов и собственных средства ООО «ХКФ БАНК» на основании данных Бухгалтерского баланса (см. Приложение 1).

Рисунок 2.2 – Динамика активов, пассивов и собственных средства ООО «ХКФ БАНК», млн. руб.

Из рисунка 2 видно, что на протяжении анализируемого периода наблюдается прирост активов ООО «ХКФ БАНК», в 2018 году рост составил 8 975 млн. руб. или 3,51%. Рост стоимости активов ООО «ХКФ БАНК» обусловлен приростом объема чистой ссудной задолженности на 12,91% или 23 339 млн. руб., при этом наблюдалось снижение других видов активов, например высоколиквидных активов – денежных средств – на 28 млн. руб. (0,64%). В целом, на протяжении анализируемого периода чистая ссудная