Привлеченные средства банков

1. Привлеченные средства банков

В настоящий момент привлечение денежных средств для банков считается основным направлением деятельности, обладающим наивысшим приоритетом, поскольку является основой существования банковских организаций.

Банки концентрируют свободные финансовые ресурсы, поступающие от граждан и юридических лиц, снабжая сферу народного хозяйства необходимыми для оборота средствами, затем превращающимися в капитал, и в результате снабжая население потребительскими займами.

Чтобы полностью раскрыть содержание термина «привлеченные ресурсы», сначала необходимо дать определение «ресурсам банковской организации», трактуемым как собственный капитал и привлекаемые по принципу возвратности финансовые ресурсы граждан и юридических лиц (в ходе проведения пассивных операций), затем применяемые для выполнения активных банковских операций [1, с. 85].

В литературных источниках представлены разные трактовки термина «привлеченные ресурсы›». Г.Г. Коробова полагает, что операции, сопряженные с мобилизацией банковских ресурсов, следует причислять к категории пассивных. Однако такие операции обеспечивают кредитные организации денежными ресурсами, посредством которых затем финансируются активные операции [2, с. 54].

В соответствии с точкой зрения O.И. Лаврушина, под привлеченными средствами следует подразумевать денежные ресурсы клиентов, предоставляемые на конкретный период либо до востребования [4, с. 99].

В то же время E.П. Жарковская утверждает, что ресурсная база кредитных учреждений по большей части состоит из привлекаемых и

заемных средств, появляющихся вследствие проведения банковских операций, из которых потом и создаются их пассивы [4, с. 101].

Г.H. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая убеждены, что пассивные операции направлены на создание ресурсов кредитной организации, которые по большей части состоят именно из привлекаемых средств. Ресурсы кредитной организации зависят от направления ее работы, целевой аудитории, рыночной конъюнктуры, макроэкономики, действий Центробанка и иных факторов [4, с. 105].

Ресурсы кредитной организации, помимо собственных средств, состоят из средств, привлекаемых со стороны (как депозитных, так и недепозитных). На привлеченные средства может приходиться от 75 % суммарного размера банковских ресурсов.

Под депозитными ресурсами подразумеваются деньги, положенные на банковский депозит, а также квазидепозиты. Примерно 90 % привлекаемых денежных средств приходится на вклады.

Под квазидепозитами подразумеваются финансовые ресурсы, находящиеся на текущих и расчетных счетах, не являющихся вкладами до востребования.

В то же время недепозитные ресурсы делятся на межбанковские займы (главный заимодавец – Центробанк РФ) и собственные ценные бумаги. Кредитные учреждения могут брать взаймы у других банков, либо кредитовать их.

Собственные ценные бумаги, эмиссия которых осуществляется банками, делятся на несколько разновидностей: векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты.

Привлеченные средства играют крайне важную роль [3, с. 109]:

- именно на них приходится большинство ресурсов, которыми располагает кредитная организация;

- разнородная структура делает возможным их применение в рамках разнообразных банковских предложений, а также диверсификацию средств, направляемых на займы и инвестиции;