Порядок осуществления безналичных расчетов» (курсовая работа по дисциплине: «Основы предпринимательского и коммерческого права»)

Введение
Актуальность темы работы обусловлена тем, что экономические события последних лет в
национальной и общемировой экономиках позволяют говорить о том, что государства многих
стран используют антикризисные механизмы стабилизации спроса и предложения. Наряду с
этими мерами применяется и традиционная политика протекционизма, а также монетарный
подход. Своеобразным теневым фоном названных событий являются безналичные деньги,
которые послужили причиной мирового финансового и национального российского кризисов.
2
Известно, что безналичные деньги как гражданско-правовая категория вызвали множество
споров. В юридической и финансовой практике ситуация аналогичная. Безналичные деньги
являются рисковым активом для российского крупного, среднего и малого бизнеса в условиях
национального экономического кризиса.
Объектом данной работы являются общественные отношения, возникающие в связи с
безналичными расчетами.
Предметом работы являются нормы действующего законодательства, регламентирующие
порядок осуществления безналичных расчетов, практика их применения, а так же научная и
учебная литература по теме работы.
Целью настоящей работы является изучение порядка осуществления безналичных расчетов.
Задачами работы ставится:
- рассмотреть безналичные денежные средства;
- изучить механизм безналичных расчетов;
- выявить проблемные вопросы осуществления безналичных расчетов.
- исследовать проблемы законодательного регулированиядеятельности банков по применению
электронных ресурсов.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и библиографического списка.
1. Правовое регулирование осуществления безналичных расчетов
1.1. Безналичные денежные средства
В соответствии со ст. 128 Гражданского кодекса РФ к объектам гражданских прав относятся вещи,
включая наличные деньги и документарные ценные бумаги, иное имущество, в том числе
безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги, имущественные права и др.
Таким образом, сомнения в правовой природе безналичных денежных средств обусловлены уже
содержанием указанной выше нормы ГК РФ, поскольку понятие «иное имущество»
дифференцировано по содержанию: оно включает безналичные денежные средства,
бездокументарные ценные бумаги, имущественные права. Следует подчеркнуть, что безналичные
денежные средства отнесены законодателем к иному имуществу, но не к имущественным
правам.
Вместе с понятиями «наличные деньги» и «безналичные денежные средства» в законодательстве
Российской Федерации применяется понятие «электронные денежные средства», которое
раскрывается в ст. 3 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной
платежной системе» (далее - Закон «О национальной платежной системе» ).
В настоящий момент электронные денежные средства не кажутся чем-то экзотическим, они
прочно вошли в нашу повседневную жизнь. Сферы их применения, равно как и возникающие при
этом трудности, можно проследить на основе разнообразных материалов судебной практики
(например, Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13 октября 2015 г.
N 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах
3
о несостоятельности (банкротстве) граждан», Постановление Пленума Верховного Суда
Российской Федерации от 30 ноября 2017 г. N 48 «О судебной практике по делам о
мошенничестве, присвоении и растрате» и другие судебные акты).
Электронные денежные средства предстают в качестве субъективных юридических прав
обязательственного характера на денежные знаки в денежном обязательстве.
Такой вывод следует из нормативного определения электронных денежных средств, под
которыми понимаются денежные средства, предварительно предоставленные лицом на
основании гражданского договора оператору электронных денежных средств - кредитной
организации - в соответствии с п. п. 1 и 2 ст. 12 Закона «О национальной платежной системе».
Попутно заметим, что являясь субъективными юридическими правами обязательственного
характера, электронные денежные средства одновременно не могут быть денежной суммой в
виде цифрового обозначения, учитываемой на предоплаченной карте «электронной наличности».
Указанные признаки электронных денежных средств проявляются и у безналичных денежных
средств, под которыми автор понимает субъективные юридические права обязательственного
характера к кредитной организации на денежные знаки в денежном обязательстве, возникшем на
основании договора банковского счета (вклада).
Это обстоятельство, а равно одинаковая техническая основа безналичных и электронных
денежных средств - запись на счете, приводит отдельных исследователей денежного обращения к
выводу о том, что безналичные денежные средства и электронные денежные средства крайне
сложно разграничить.
Отметим, что существенные различия между электронными денежными средствами и
безналичными денежными средствами все же имеются. Так, основанием (или обязательным
условием в случае приобретения права требования на денежные знаки) возникновения
безналичных денежных средств является договор банковского счета (вклада), в то время как
основанием возникновения электронных денежных средств является договор с оператором
электронных денежных средств. Вид этого договора в законодательстве Российской Федерации
не определен, но очевидно, что он не является договором банковского счета (вклада), поскольку
денежные средства предоставляются лицом без открытия ему банковского счета. Представляется,
что он имеет определенное сходство с договором возмездного оказания услуг.
Различия в основаниях возникновения денежного обязательства порождают особенности в
возникновении, распоряжении и прекращении права требования управомоченной стороны,
возникшего на основании договора с оператором электронных денежных средств по сравнению с
правом требования управомоченной стороны, возникшим на основании договора банковского
счета.
Возникновение права требования управомоченной стороны в денежном обязательстве по
договору с оператором электронных денежных средств характеризуются следующими
особенностями. Применительно к физическому лицу в случае передачи ему юридическими
лицами и индивидуальными предпринимателями своих прав требований к оператору
электронных денежных средств такая возможность должна быть предусмотрена в договоре
между оператором электронных денежных средств и клиентом - физическим лицом (п. 2 ст. 7
Закона «О национальной платежной системе»).