Проблемы и перспективы развития банковских операций с драгоценными металлами

2.1 Анализ операций Банка России с драгоценными металлами

Центробанк России (Центральный Банк РФ) является организацией, независимым от органов гос. власти разного уровня. Целями работе Центробанка РФ являются, в том числе, развитие и укрепление кредитно-финансовой отрасли, также развитие и обеспечение стабильности денежного рынка в России.
Центральный Банк РФ обладает правом производить банковские операции и операции по приобретению и хранению драгметаллов. Операции по приобретению и продаже очищенных драгметаллов Центральным Банком на рынке внутри страны исполняются на рыночных критериях, по ценам, которые учитывают текущую положение дел на глобальном рынке и уровень рисков Центробанка РФ, которые связаны с колебаниями глобальных цен на очищенные драгметаллы. Главная информация о проводимых Центральным Банком операциях с драгоценными сплавами содержится в годовом отчете о работе. Согласно ситуации на 01.01.2023 цена позиции «драгметаллы» в активах банка РФ составила 1394 млрд рублей, либо шесть процентов от общей цены активов. Драгметаллы в отчетности Центробанка РФ отражаются по балансовой стоимости и переоцениваются по мере их установления. Центральный Банк РФ рассчитывает учетные цены на базе фиксированных (фиксирующих) значений цен, которые действуют на момент расчета драгметаллов на английском спотовом рынке. Эти фиксированные значения, выраженные в долларах США, пересчитываются в рубли по официальному стоимости американской валюты США по отношению к рублю, который действует на последующий день после дня установления учетных цен, которые, со своей стороны, также начинают действовать на последующий день. Превышение положительной величины переоценки над отрицательной величиной не врубается в отчет о прибылях и убытках.
Издержки на операции с драгоценными сплавами относятся к иным операционным расходам и по состоянию на 01.01.2023 составили 83 миллиона рублей. Эти траты в главном включают траты, которые связаны с переработкой драгметаллов, также траты на хранение драгметаллов в банках-нерезидентах.
Размер депозитных соглашений, заключенных на наружном рынке в драгоценных сплавах, срок расположения которых по состоянию на 01.01.2023 не наступил, составил 4 522 миллионов рублей.
В операциях по управлению своими активами банк РФ обладает правом производить операции с драгоценными сплавами, также с золотовалютными запасами. Действенное управление золотовалютными запасами является одной из функций Центробанка РФ.
Запасные активы Центробанка РФ состоят из активов Центробанка РФ в запасной валюте и активов Центробанка РФ в золоте. Активы Центробанка РФ в запасной валюте включают особые права займа, выраженные в разрешенных валютах, а конкретно в долларах США, евро, фунтах стерлингов, канадских долларах, австралийских долларах, иенах и швейцарских франках, также ценные бумаги, которыми обладает банк РФ. Центральным Банком зарубежными эмитентами. Управление активами Центробанка РФ в золоте производится раздельно от управления активами Центробанка РФ в запасной валюте. Задачей управления запасными денежными активами Центробанка РФ является обеспечение рационального сочетания их сохранности, платежеспособности и эффективности.
Денежные либо межгосударственные запасы России - это качественные и высоколиквидные активы, которые находится в распоряжении Кабинета министров России и Центробанка РФ. Межгосударственные запасы могут употребляться для выделения финансовых средств недостатка платежного баланса России, проведения денежных интервенций, также могут служить основой для зарубежных привлечений займов. Межгосударственные запасы включают денежное золото и денежные запасы, включающие средства в зарубежной валюте, особые права займа (СПЗ) и запасную позицию России в Межгосударственном Денежном Фонде.
Денежные запасы также включают остатки на обезличенных железных счетах в золоте. Валютное золото состоит из брусков из золота и монет высокого качества. С 2006 года Валютное золото в составе межгосударственных запасов учитывается по текущим курсам Центробанка РФ. А также, золотовалютные запасы России являются составной частью золотовалютных запасов России, созданных для реализации гос. денежной политики и ублажения жизненно важных потребностей России в форсмажорных ситуациях. Часть золотого припаса хранится и учитывается на счетах Центробанка России. Остальная часть золотого припаса располагается в Запасном фонде; Муниципальная пошлина на драгметаллы и драгоценные камешки России и представляет из себя общность драгметаллов, драгоценных камешков и изделий, созданных для ублажения промышленных, денежных, научных, социокультурных и остальных потребностей России. Динамика и структура межгосударственных запасов России представлены на рисунке 3.

Рисунок 3 - Динамика и структура международных резервов Российской Федерации, млн. долларов США
График указывает резкое сокращение межгосударственных запасов с февраля 2022 года.
Резкое сокращение запасов в 2022 году началось после начала армейской специальной операции и продолжается до настоящего времени. С 25 февраля запасы в месяц уменьшились на 25 млрд долларов, потом с 15 апреля по 13 мая запасы уменьшились на 25 млрд долларов, потом с 10 июня по 15 июля понижение запасов составило 29,3 млрд долларов, а в последний раз-на 25 млрд долларов. Резкое понижение случилось с 12 августа по 30 сентября и составило 39,9 млрд долларов.
С 24 февраля по 30 сентября общее сокращение составило 88,7 млрд долларов, таким образом, доп. траты кабинета министров России составляют приблизительно 12,5 млрд долларов за месяц.
Как было упомянуто выше, управляя золотовалютными запасами, Центральный Банк РФ обладает правом проводить денежные интервенции в целях поддержания стабильности рубля.
Денежные интервенции ведутся методом реализации денежных запасов на межбанковском рынке по сниженной стоимости в целях сдерживания девальвации рубля. С начала 2020 года Центральный Банк РФ провел денежные интервенции на сумму 2,9 млрд долларов. Эти деяния дали возможность укрепить курс государственной валюты до 63 рублей за доллар США и 68 за евро на 1-ый квартал 2023 года.
А также, Центральный Банк РФ может принимать драгметаллы в качестве обеспечения собственных займов. Драгметаллы, а конкретно золото, могут служить обеспечением по последующим видам займов Центробанка РФ: ссуды на день, ссуды овернайт, ссуды с фиксированной процентной ставкой и ссуды, которые были предоставлены в итоге кредитного аукциона.
В качестве обеспечения по данным займам выступает рафинированное золото в слитках, которое принадлежит финансовой компании и расположенное в Центробанке России.