Особенности документального оформления страхования предпринимательских рисков

Введение

Актуальность данного исследования обусловлена возрастающей ролью страхования как основного инструмента (средства) снижения рисков в условиях рыночной экономики. Динамичное развитие страхования в современной России связано с развитием коммерческого страхования, особенно страхования имущества. Таким образом, развиваются и совершенствуются другие виды страхования, такие как страхование предпринимательских рисков и страхование гражданской ответственности. Параллельно с развитием услуг страхования развивается и страховое законодательство. Система страхования находится в процессе развития. Российский страховой рынок активно развивается, но в некоторых случаях его развитие ограничивается несовершенством нормативно-правового регулирования в сфере страхования. Наличие пробелов и несоответствий между различными нормами обуславливает необходимость систематического научного изучения как страхового законодательства в целом, так и подсистемы страхования.
Исторический опыт показывает, что риск недостижения запланированных результатов становится особенно очевидным по мере того, как отношения между товарами и деньгами приобретают все более универсальный характер, а конкуренция между участниками экономического оборота обостряется. Риск может быть связан только с неблагоприятными экономическими результатами хозяйственных операций, приводящими к потере ресурсов и прибыли. Предприниматели идут на риск независимо от возможности потерь из-за мощных стимулов увеличения прибыли и удельного предпринимательского дохода. Устойчивое положение предприятий в современной рыночной экономике зависит и от их защищенности, поскольку участники рыночных отношений стремятся создать для себя гарантии и тем самым защитить себя от негативных последствий. Наиболее подходящим инструментом для этих целей является страхование предпринимательских рисков, призванное эффективно защищать интересы предпринимателей в процессе их деятельности. В силу специфики рыночных отношений оно служит средством защиты предпринимателей от неблагоприятных изменений в экономической среде. Несмотря на низкую популярность среди других видов страхования, этот вид страхования имеет благоприятные предпосылки для дальнейшего развития в России.
Характеристики страхования предпринимательских рисков как особого вида имущественного страхования определяются документальным оформлением договоров и выплат страхования предпринимательских рисков (условиями). Исходя из принципа свободы договора, стороны вправе предусмотреть в договоре страхования предпринимательских рисков существенные для них условия, т.е. условия, при которых договор не имеет юридической силы. Кроме того, поскольку страховщик является экспертом в страховых правоотношениях, страхователь должен пользоваться большей защитой со стороны законодателя. Одной из особенностей договоров страхования предпринимательских рисков является взаимность. Договаривающиеся стороны, исходя из принципа свободы договора, вправе предусмотреть в договоре права и обязанности, которые имеют для них существенное значение при заключении договора. При этом такие условия признаются существенными, влекущими юридически значимые последствия для нарушившей их стороны. Некоторые права и обязанности страхователя и страховой компании предусмотрены страховым законодательством и, следовательно, принимаются им на себя. Таким образом, тема исследования актуальна.
Объектом исследования является страхование предпринимательских рисков.
Предметом исследования особенности документального оформления договоров и выплат страхования предпринимательских рисков.
Целью исследования изучение особенностей документального оформления договоров страхования предпринимательских рисков.
Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:
1.изучить теоретические особенности документального оформления договоров, страховых случаев и страховых выплат по страхованию предпринимательских рисков;
2.провести анализ документального оформления договора, страхового случая и расчет страхового возмещения по страхованию предпринимательских рисков
3.определить проблемы документооборота по страхованию предпринимательских рисков и пути их решения.
Методологическую основу исследования составили анализ- разложение научной проблемы на части или элементы для детального изучения, сравнение, сопоставление-установление общих и разных черт объектов, признаков или свойств, экономический анализ – это деление экономических явлений на факторы или категории, влияющие на распределение ресурсов, статистико-экономический – анализ статистических данных, расчетно-конструктивный – выявление закономерностей между экономическими явлениями и процессами..
Нормативную и эмпирическую базу исследования составили: Конституция РФ; и иные материалы юридической практики.
Курсовая работа состоит из введения; двух разделов: первый посвящен изучению теоретических особенностей документального оформления договоров страхования предпринимательских рисков, во втором разделе проводится анализ документального оформления страхового случая и расчет страхового возмещения по страхованию предпринимательских рисков; заключение, в нем подводятся итоги данного исследования; список литературы, указаны источники, которыми пользовались при написании курсовой работы; приложение, в нем можно увидеть оформленные документы по страхованию предпринимательских рисков.

1 Теоретические аспекты документального оформления страхования предпринимательских рисков
1.1 Понятие, сущность, особенности страхования предпринимательских рисков

Договор страхования - это договор между страховой компанией и страхователем, по которому страховая компания обязуется выплатить страховое возмещение страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор, в пределах страховой суммы, указанной в договоре страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы, указанные в договоре. Компания обязуется выплачивать страховые взносы и определяет отношения между сторонами в результате заключения страхового полиса [5, с. 102].
В соответствии со ст.933 ГК РФ [1] предпринимательский риск, покрываемый страхованием в данном случае, - это невозможность получения страхователем ожидаемого дохода (прибыли) вследствие нарушения обязанностей партнером по договору или возникновения какой-либо внешней ситуации, на которую предприниматель не может повлиять (например, изменение законодательства). В этом случае договор страхования можно рассматривать как своеобразный инструмент, обеспечивающий выполнение страхователем обязательств по основному договору.
Предпринимательская деятельность определяется законом как самостоятельная, осуществляемая лицом, зарегистрированным в установленном законом порядке, под свою ответственность деятельность в целях извлечения организационной прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ и оказания услуг (ч.3 п.1 ст.2 ГК РФ).
Таким образом, под предпринимательским риском понимается риск убытков, которые могут возникнуть у предпринимателя в результате нарушения контрагентом своих обязанностей. Он также включает в себя риск убытков, которые могут возникнуть в связи с изменением обстоятельств предпринимательской деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам.
Страховая сумма, выплачиваемая по полису страхования предпринимательских рисков, определяется по соглашению между страховщиком и страхователем в пределах страховой суммы, под которой понимаются убытки от предпринимательской деятельности, которые может понести страхователь при наступлении страхового случая.
Предпринимательские риски могут быть застрахованы от разных страховых рисков в одном или отдельных договорах страхования, в том числе в договорах с разными страховыми компаниями. При этом допускается превышение страховой суммы по всем договорам. Страхование предпринимательских рисков охватывает широкий круг событий. Поскольку основной целью предпринимательской деятельности является получение организационной прибыли, основными страхуемыми рисками являются неполучение ожидаемого (нормального) дохода (упущенная выгода) и расходы по восстановлению нарушенных прав. Договоры страхования могут быть заключены в отношении всех сфер предпринимательской деятельности и предусматривают страхование операций по многим видам сделок.
По договору страхования предпринимательских рисков могут быть застрахованы только риски страхователя и только те риски, которые идут в пользу страхователя. Следует отметить, что договор страхования предпринимательских рисков, заключенный страхователем от имени третьего лица (выгодоприобретателя), считается заключенным от имени страхователя. В этом случае недействительными являются только условия договора, касающиеся выгодоприобретателя. Все остальные условия остаются в силе в отношении страхователя [4, с. 124].