денежное и кредитное урегулирование

ВВЕДЕНИЕ

Чтобы работать без претензий со стороны ЦБ, каждый банк обязан соблюдать установленные правила и нормы. Одной из таких норм является норма обязательных резервов (НОР). Ее введение стало основным инструментом денежно-кредитной политики и гарантом исполнения обязательств банка перед своими клиентами, даже, если финансовое положение банка пошатнулось.
Резерв позволяет ЦБ страховать депозиты вкладчиков. Также НОР влияет на объемы выдаваемых кредитов, общую инфляцию нацвалюты и выпуск долговых безналичных денег. Даже самое малое увеличение нормы резерва может привести к большому падению активности банка. Нормы резервов ЦБ старается держать на одном уровне, иначе изменения болезненно сказываются на кредитном учреждении.
При повышении нормы банк вынужден искать дополнительные деньги, чтобы обеспечить себе финансовую устойчивость. Деньги берутся из двух источников: кредиты ЦБ и продажа собственных акций. Оба способа снижают ликвидность. Если норматив понижается, то у банка освобождаются свободные средства, которые идут на погашение текущей задолженности и повышение ликвидности.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что в России минимальные резервные требования применяются как источник погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами при отзыве лицензии на совершение банковских операций, хотя это и характеризует российскую банковскую систему как далеко не высокоразвитую, но в условиях экономической и банковской кризисной ситуации в нашей стране это крайне важно.
Целью курсовой работы является изучение нормативов обязательных резервов (резервные требования) Банка России, их анализ.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить понятие нормы обязательных резервов банка;
- рассмотреть влияние нормы обязательных резервов на кредитную политику;
- провести расчет нормы обязательных резервов;
- рассмотреть порядок формирования резервов коммерческими банками;
- проанализировать нормы обязательных резервов как экономический инструмент в различных странах.
Проанализировав учебную литературу, можно сделать вывод о том, что тема является недостаточно изученной и требует дальнейшего исследования.
Информационную базу исследования составили материалы периодических печатных изданий по исследуемой теме, специальная литература по вопросам организации банковской деятельности, организации нормы обязательных резервов банка.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные нормативам обязательных резервов банка.
Для изучения выбранной темы возможно использовать следующие методы: изучение и анализ научной литературы, синтез полученных данных, анализ и нормативов обязательных резервов банка.
Работа состоит из следующих структурных элементов: введение, две главы, пять параграфов, заключение, список использованных источников, включающий в себя 24 учебных пособия. Объем работы 27 страниц.
Во введение рассмотрены актуальность выбранной темы, цели и задачи курсовой работы, предмет и объект исследования, методы, используемые при написании курсовой работы.
В первой главе даются теоретические основы нормативов обязательных резервов, рассмотрено влияние нормы обязательных резервов на кредитную политику, приведен расчет нормы обязательных резервов.
Во второй главе дается анализ норма обязательных резервов как экономический инструмент в различных странах.
В заключении приведены основные итоги работы, краткий анализ полученных результатов.
В списке используемых источников приведена литература, которая была использована при написании курсовой работы.
 
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ТРЕБОВАНИЙ БАНКА РОССИИ

1.1 Понятие нормы обязательных резервов банка

Норма обязательных резервов (НОР) – это установленная законом норма обязательств кредитной организации по привлекаемым вкладам, которая должна быть передана на хранение в ЦБ. Она может храниться в виде депозита или в наличном виде.
Также она является гарантийным фондом, за счет которого обязательства перед клиентами будут исполнены в полном объеме.
ЦБ используется НОР для регулирования деятельности всех банков. На текущий момент величина НОР составляет 4,25%. При проведении кредитно-денежной политики, ЦБ используется основной инструмент – изменение НОР. С его помощью регулируются объемы беспроцентных депозитов, находящихся на особых счетах национального банка.
НОР устанавливается в виде процента от суммы вкладов банка. В зависимости от типа вклада, может изменяться его величина прямо пропорционально ликвидности. Чем крупнее банк, тем больше будет для него норма.
Решение повышать НОР может приниматься ЦБ с целью уменьшения предложения денег и сдерживания инфляционных процессов. Уменьшение НОР вводится для активизации экономического роста и усиления кредитной активности. Часть суммы, которую банк передавал в ЦБ, после снижения НОР, банк может направлять на кредитование, что принесет дополнительный доход.
Стоит отметить, что ЦБ редко применяет инструмент изменения НОР, поскольку это является мощным воздействие на российскую банковскую систему, которая, итак, находится в шатком положении. Необдуманные решения по изменению НОР в ту или иную сторону может дать «эффект апокалипсиса».
Резервные требования имеют существенное экономическое значение. Так, они являются одним из необходимых рычагов монетарной политики, которая проводится ЦБ РФ. Величина резервных требований, устанавливаемая Центробанком, влияет на экономику и кредитный сектор, в частности, следующим образом:
При увеличении нормы резервных требований происходит сужение возможностей кредитных учреждений по предоставлению кредитных средств экономике и пропорциональное замедление экономического роста.
Однако при этом происходит сокращение темпов инфляции. Это становится возможным благодаря сжатию денежной массы, которая происходит из-за уменьшения размеров кредитования.
При уменьшении нормы резервных требований происходит расширение возможностей банковской сферы по кредитованию. За этим неизбежно следует экономический рост. Однако такое движение денежной массы отрицательно сказывается на инфляции, темпы которой возрастают.
Таким образом, с помощью установления резервных требований Банк России может управлять макроэкономической ситуацией. Коммерческие банки выполняют роль проводников этой политики.

1.2 Влияние нормы обязательных резервов на кредитную политику

Многие представляют работу банков так: банк получает вклад под один процент и выдает его в кредит под повышенный. Разница в процентах – это и есть доход банка. На самом деле это не совсем так.
Часть денег с депозита банк передает на хранение в ЦБ. Так, если НОР составляет 5%, то с 1 млн.р. 50 тыс.р. уходят на резерв.
Оставшиеся средства банк уже может выдавать под проценты в виде кредитов. Это и объясняет отличие между кредитными и депозитными ставками. По факту все средства банка находятся в постоянном обороте.
Если случится ситуация, что большинство вкладчиков придет за своими деньгами, то в банк может попасть в сложную ситуацию. Свободных средств в банке в большом объеме нет.
По условиям, вкладчики могут требовать свои деньги в любой момент. Услышав, что банк отказывается выдавать деньги, это вызовет волну негодований и подозрений касательно благонадежности банка. Остальные вкладчики побегут снимать деньги со всех счетов, что подшатнет устойчивость банков. Это приведет к дестабилизации банковской системы, т.к. она работает «будущие» деньги.
Чтобы такого избежать или хотя бы минимизировать, была введена норма обязательных резервов – та часть денег, которая передается на хранение в ЦБ. При наличии критической ситуации (нашествии вкладчиков), ЦБ быстро вливает резерв в банк.
Как только все желающие получили свои средства и ситуация успокоилась, банк продолжает жить по своему сценарию: принимает средства на депозит, отчисляет на резерв ЦБ, выдает кредиты, получает обратно сумму с процентами.
Таким образом, все полученные средства банк не может выдавать в виде кредитов. Чтобы компенсировать резерв и получить доход, ставка по кредиту значительно превосходит ставку по депозиту.

1.3 Расчет нормы обязательных резервов

Резервы образуют неприкосновенный запас денег, которые банк не имеет права использовать в своих целях.
НОР = обязательные резервы банка/обязательства по бессрочным вкладам
Если норма обязательных резервов составляет 5%, а банк принял вкладов на 10 млн.р., то на резерв он обязан отправить 500 т.р.
Путем изменения НОР ЦБ влияет на кредитоспособность банка. Уменьшив норматив, ЦБ позволяет банку больше денег отдавать в кредиты и получать больше прибыли.
Снижение НОР еще называют «политикой дешевых денег». Она нужна для увеличения объема кредитных денег, стимулирования расходов населения, сокращения безработицы.
Увеличение НОР является частью «политики дорогих денег». Она сокращает возможности банка по выдаче кредитов. Это, в свою очередь, ограничивает объемы денег в обороте и снижает инфляцию.
Обязательства по формированию резервов образуются у банка с момента получения лицензии. Резервы хранятся в ЦБ на беспроцентных счетах. В случае ликвидации банка, резервы передаются спец