Формы денежного обращения

Введение
Денежное обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором отношения, связанные с товарным производством разделяется на товар и деньги. Денежное обращение обслуживает кругооборот и оборот капиталов, обмен и обращение совокупного общественного продукта, включая доходы населения. С помощью денежного обращения осуществляется обращение товаров и движение ссудного капитала.
Денежное обращение подразделяется на две формы:
1) Налично-денежное обращение – это движение наличных денег, которое обслуживается разменной монетой и бумажными деньгами.
2) Безналичное обращение – это движение денег безналичного оборота, т.е. деньги, хранятся на счетах в банке и переводятся со счета на счет по полученным расчетным документам (платежные поручения, расчетные чеки, векселя и т.д.)
Целью учебной практики является исследование основных форм денежного обращения на территории Российской Федерации.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1) Рассмотреть структуру денежного оборота на территории Российской Федерации и определить роль Банка России в организации денежного обращения
2) Проанализировать основные формы безналичных расчетов.
3) Изучить структуру наличного денежного обращения на территории Российской Федерации.



1. Структура денежного оборота и роль Банка России в организации денежного обращения

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денег на депозит в банке и наоборот.
Денежный оборот – это непрерывное движение денег в качестве средства расчета и платежа как в наличной, так и безналичной формах. Денежный оборот рассчитывается как сумма налично-денежных и безналичных расчетов, производимых в национальной экономике.
Денежный оборот включает:
- наличные расчеты;
- безналичные расчеты:
- расчеты физических лиц;
- расчеты хозяйствующих субъектов‑резидентов внутри национальной экономической системы;
- межбанковские расчеты;
- международные расчеты;
- электронные расчеты.
Участниками расчетов являются: Банк России, кредитные организации, организации финансового рынка, юридические лица разных организационно-правовых форм, физические лица и пр.
Под денежной эмиссией (от лат. emissio — выпуск) понимается увеличение денежной массы в обращении. Денежная эмиссия бывает налично-денежная и кредитная, а также техническая.
Налично-денежная эмиссия представляет собой выпуск наличных денег в обращение.
В РФ Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение.
Принципы эмиссии наличных денег:
- принцип необязательности обеспечения;
- принцип монополии и уникальности;
- принцип безусловной обязательности;
- принцип неограниченной обмениваемости;
- принцип правового регулирования.
Роль Банка России в области организации наличного обращения определена следующим образом:
- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет Банка России, создание их резервных фондов;
- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
- установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;
- определение порядка ведения кассовых операций.
Кредитная эмиссия осуществляется Центральным банком и коммерческими банками в соответствии с необходимостью обеспечения объективных потребностей экономической системы.
В соответствии со статьей 75 Конституции Российской Федерации денежная единица Российской Федерации - рубль, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России.
Согласно статье 30 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монеты Банка России, сохранившие признаки платежеспособности, обязательны к приему для всех видов платежей, зачисления на счета, во вклады и для проведения переводов.
Несмотря на рост безналичных платежей, наличные — банкноты и монеты - остаются важной частью финансовой системы и важной частью национальной культуры и идентичности. В марте 2021 года Банк России утвердил Основные направления развития наличного денежного обращения на 2021-2025 годы.
Банк России выпускает памятные монеты, посвященные знаковым датам, российским деятелям науки, искусства и культуры, российским регионам и многим другим темам, а также памятные банкноты.
Основной негативный момент кредитной эмиссии заключается в функционировании денежного мультипликатора. Денежный мультипликатор (англ. moneymultiplier) — определенный коэффициент, показывающий пропорции роста или сокращения денежной массы в зависимости от кредитно-депозитной активности банковской системы, с учетом резервных требований, выставляемых Центральным банком к кредитным организациям.
Техническая эмиссия - это эмиссия с одновременным изъятием из обращения неплатежеспособных купюр и монеты.
Организация денежного обращения в Российской Федерацииявляется важной составной частью денежной системы и относится к наиболее существенным признакам финансовой деятельности государства. Денежная система в большинстве стран является централизованной, и для этого создаются центральные (национальные иди государственные) банки.
2. Организация наличных расчетов
Наличные расчеты - оплата наличными денежными средствами за реализованные (приобретенные) товары, выполненные работы или оказанные услуги.
Совершение расчетов наличными денежными средствами состоит в передаче наличных средств от плательщика к получателю, в качестве расчета за купленную продукцию или приобретенный товар или за полученную работу или услугу.
Рассмотрим структуру денежного обращения в Российской Федерации.

Таблица 1 - Сумма, количество и удельный вес банкнот и монеты, находящихся в обращении
Показатели Банкноты Монеты Итого
Сумма (млрд руб.) 13 322,4 113,2 13 435,6
Количество (млн экз.) 6 828,3 69 126,4 75 954,7
Удельный вес по сумме (% 99,16 0,84 100,00
Удельный вес по купюрам (%) 8,99 91,01 100,00
Изменение с 01.01.2020 (млрд руб.) 2 802,1 6,3 2 808,4
Изменение с 01.01.2020 (%)
26,6
5,9
26,4

Как следует из представленного в таблице 1 анализа данных, наибольший объем в структуре наличного денежного обращения приходится на банкноты.
Рассмотрим удельный вес отдельных номиналов в общей сумме банкнот.

Рисунок 1- Удельный вес отдельных номиналов в общей сумме банкнот.
Источник: Данные Банка России
Как видно из представленного на рисунке 1 анализа, наибольший удельный вес по сумме в общей сумме банкнот приходится на купюры номиналом 5000 рублей
Далее рассмотрим структуру номиналов в общем количестве банкнот.


Рисунок 2 - Удельный вес отдельных номиналов в общем количестве банкнот
Источник: Данные Банка России
Как видно из представленной на рисунке 2 информации, наибольший объем приходится на купюры номиналом 1 000 рублей.
По данным Департамента наличного денежного обращения Банка России к началу января 2021 года объём наличных денег в обращении составил 13,4 трлн. рублей, что выше показателя 2020 года на 2,8 трлн. рублей.
На 1 января 2021 года в обращении находилось 6828,3 млн. банкнот на сумму 13 322,4 млрд. рублей и 69 126,4 млн. монет на сумму 113,2 млрд. рублей.
В общем количестве банкнот выросла доля пятитысячных купюр (с 31 до 33%), при этом уменьшилась доля банкнот в 1000 рублей (с 23 до 22%) и 500 рублей (с 8 до 7%).
Общее число расчётных знаков в России достигло значения в 75 954,7 млн. экземпляров. На рисунке 1 представлена структура наличного