финансовый риск в управлении прибылью организации

1.1. Управление банковскими рисками
В принципе, есть шесть видов рисков банковской деятельности, они включается в следующие:
 Кредитный риск;
 Риск ликвидности;
 Риск процентной ставки;
 Рыночный риск;
 Операционный риск;
 Риск ликвидации.
Рассмотренные виды рисков банковской деятельности для формирования прибыли банка очень важны. Если банк хотел получить нормальные прибыли, ему обязательно надо сделать что-нибудь, чтобы уменьшать уровень рисков.
1.Кредитный риск - это разновидность риска, связанного с дефолтным поведением клиентов. Кредитный риск может быть вызван ухудшением финансового положения заемщика. Ухудшение финансовых условий не означает, что возникает риск дефолта, но это означает, что вероятность дефолта увеличивается. Кредитный риск является наиболее важным. Причина в том, что поведение по умолчанию лишь нескольких важных клиентов может привести к огромным убыткам для банка и даже к банкротству банка.
2. Риск ликвидности относится к риску того, что банки не смогут предоставить финансирование для сокращения обязательств или увеличения активов.Риск ликвидности является нормальным риском, поскольку может существовать разрыв между активами и обязательствами. Например, банки принимают краткосрочные депозиты и выдают долгосрочные ссуды, поэтому существует риск ликвидности. Но риск ликвидности иногда является фатальным, слишком низкая ликвидность может привести к банкротству.
3. Риск процентной ставки, это риск финансового состояния банка при неблагоприятном колебании процентных ставок. Убытки или прибыли по большинству статей баланса банка будут меняться в соответствии с изменениями процентных ставок. Изменения процентных ставок, которые не благоприятны для банка, будут сопряжены с риском снижения доходов банка. Если процентная ставка изменится в пользу банка, доход банка увеличится. Кроме того, изменение процентных ставок также может косвенно повлиять на доход банка, оказывая влияние на поведение клиентов банка.
4. Рыночный риск - это риск того, что фактическая цена финансового продукта отклонится от его рыночной стоимости. Рыночный риск существует только в период ликвидации, поскольку в течение периода владения финансовым инструментом, чтобы предотвратить изменение его цены, его стоимость может поддерживаться в любое время. Рыночный риск вызван изменением рыночных цен на завершающей стадии ликвидации финансовых инструментов. Рыночный риск тесно связан с риском ликвидности и риском процентной ставки.
5. Операционный риск, это риск, возникающий из-за отказа механизма внутреннего контроля. Если отсутствует эффективный анализ рисков, некоторые важные риски будут проигнорированы, поэтому невозможно предпринять корректирующие действия, которые вызовут кризис. Операционный риск проявляется на двух уровнях: на уровне технологий управления и на уровне организации.
6. Риск ликвидации, это использование доступного капитала не может устранить риск убытков, вызванных различными рисками, который может привести к дефолту банка или даже к банкротству. Риск ликвидации очень важен для менеджеров. Менеджеры должны знать уровень капитала, связанный со всеми рисками.
Комплексное регулирование рисков банковской деятельности - это управление различными типами рисков на всех бизнес-уровнях всего банка с применением единого показателя доходности и риска RAROC для корректировки риска доходности с учетом соотношения рисков между различными бизнес-единицами и продуктами банка.
Комплексная система управления рисками в основном ориентирована на кредитный риск, рыночный риск и операционный риск.
Основной принцип регулирования рисков - диверсификация рисков.
Сейчас многие передовые иностранные банки начали применять методы управления экономическим капиталом, устанавливать потолки риска для различных продуктов и внедрять управление лимитами риска. Управление лимитом риска основано на принципе максимизации нормы прибыли на капитал после корректировки риска с применением максимального верхнего предела стоимости, подверженной риску, установленного моделью анализа портфеля активов.
Лимит риска представляет собой максимальный риск, который банк может допустить в определенном бизнесе. Этим рискам может противостоять экономический капитал банка. Превышение лимита означает, что убыток превысит допустимое значение.
Управление лимитами - это метод управления, основанный на измерении риска. Он воплощает в себе бизнес-стратегию, политику и распределение капитала банка и представляет собой направление развития профессионального, точного и систематического управления рисками.
По сравнению с традиционными методами управления рисками данный метод имеет следующие характеристики:
1. Лимит менеджмент - это предварительное управление рисками. Когда определенный тип риска остается ниже установленного предела, это означает, что бизнес устойчиво развивается и риск в основном управляем. Когда риск приближается к пределу, система мониторинга выдаст раннее предупреждающее сообщение, чтобы напомнить менеджеру риска о необходимости принятия превентивных мер. Когда риск превышает лимит, это означает, что риск значительно возрастает, и риск-менеджер должен инициировать процедуры аварийного реагирования.
2. Управление квотами - это динамическое управление рисками в реальном времени. Динамическое управление квотами в реальном времени, то есть в каждый момент времени система может рассчитывать и корректировать различные квоты в соответствии с последними рыночными изменениями и бизнес-данными, а также отслеживать статус выполнения квот. Бизнес-менеджеры и риск-менеджеры могут быть в курсе последних данных о системе управления лимитами и статусе рисков бизнеса через клиентский терминал, а также принимать точные решения.
3. Управление лимитами - это управление рисками и доходами. Предел риска - это ограничение масштаба бизнес-операций. Управление лимитами может ограничить расширение бизнеса, но способствует устойчивому развитию банков.
Развитие определенного бизнеса на начальном этапе принесет банку значительный рост доходов, но по мере того, как бизнес продолжает расширяться, будет наблюдаться уменьшение маржинального дохода. Если масштаб бизнеса превышает лимит риска, он упадет до более низкого уровня, что не поможет банку увеличить реальную прибыль.