Отчет по практике по Управлению привлеченными ресурсами коммерческого банка на базе ПАО БАНК ВТБ

ВВЕДЕНИЕ

Банковский сектор является важнейшей сферой национального хозяйства, от эффективности деятельности которого в значительной степени зависит развитие экономики страны. Современная российская банковская система функционирует в условиях недостаточной развитости финансовых рынков, усилении монополистических тенденций и обострении конкуренции между коммерческими банками при наличии инфляции, неустойчивости экономической среды и генерировании значительных рисков при осуществлении активных и пассивных банковских операций.
Приоритетное место в связи с этим приобретает проблема комплексного взаимосвязанного управления привлеченными ресурсами банков с целью обеспечения высокой прибыльности банковской деятельности, повышения устойчивости и надежности банков и банковской системы страны в целом.
Актуальность рассматриваемой темы не вызывает сомнения. Стабильная и устойчивая работа кредитной организации в долгосрочной перспективе невозможна без формирования эффективной системы управления привлеченными ресурсами и пассивными операциями банков.
Подтверждением повышенного внимания и актуальности темы работы является также то, что привлечение ресурсов является необходимой компонентой работы кредитной организации и в этом смысле относится к числу его ключевых операций. Пассивные операции ведут к росту ресурсной базы кредитной организации, что позволяет ей своевременно погашать взятые на себя обязательства, увеличивать масштабы активных операций и при иных благоприятных обстоятельствах иметь больше доходов и прибыли.
Все это обуславливает острую необходимость для российских коммерческих банков теоретического и методического решения проблемы эффективного управления привлеченными ресурсами коммерческих банков, что определяет актуальность темы настоящего исследования.
Тема данной работы является достаточно разработанной: существует множество исследований в сфере управления привлеченными ресурсами коммерческих банков. Среди наиболее известных авторов, работы которых были опубликованы по исследуемой тематике, отметим работы Бровкиной Н.Е., Боровковой В.А., Букато В.И., Жукова Е.Ф., Зеленковой Н.М., Казимагомедов А.А., Костериной Т.М., Лаврушина О.И., Львова Ю.И., Лапидуса М.Х., Мокеевой Н.Н., Эриашвили Н.Д. и других.
Цель работы – исследование особенностей управления привлеченными ресурсами коммерческого банками на примере Банка ВТБ (ПАО).
Задачами работы являются:
- охарактеризовать экономико-правовой статус кредитной организации;
- провести анализ и дать оценку финансовому состоянию кредитной организации;
- рассмотреть особенности управления привлеченными ресурсами Банка ВТБ (ПАО).
Объектом исследования в данной работе является деятельность Банка ВТБ (ПАО) в рыночных условиях. Предмет исследования - привлеченные средства коммерческого банка.
Теоретической основой работы являются законодательные и нормативные акты Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России, научные исследования российских и зарубежных авторов, статьи в финансовой периодике, а также материалы глобальной сети Интернет.
Методологическая основа исследования: на разных этапах исследования, в зависимости от характера разрабатываемых проблем, использовались методы статистико-экономического анализа, методы сравнительного анализа, расчетно-аналитический и графический методы.


1 ОЦЕНКА ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА ВТБ (ПАО) НА ОСНОВЕ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

1.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО)

Банк ВТБ (ПАО) — российский системообразующий универсальный коммерческий банк c государственным участием. Является лидером финансовых услуг в России и головной структурой Группы ВТБ.
Банк ВТБ (ПАО) является кредитной организацией. В настоящее время это название приведено в соответствие с требованием действующего российского законодательства – Банк ВТБ (публичное акционерное общество).
Основной целью деятельности Банка ВТБ (ПАО) является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Банк работает со всеми категориями клиентов - крупным, средним и малым бизнесом, индивидуальными предпринимателями, самозанятыми и физическими лицами [23].
Банк ВТБ (ПАО) осуществляет свою деятельность и оказывает услуги юридическим и физическим лицам на основании генеральной лицензии №1000 от 8.07.2015 г. (приложение 1). Включён Банком России в перечень системно значимых кредитных организаций [22].
Банк ВТБ (ПАО) создан в 1990 году. Головной офис находится в Москве, зарегистрирован банк в Санкт-Петербурге. 1 января 2018 года Банк ВТБ (ПАО) присоединил к себе дочерний банк ВТБ24. 27 декабря 2022 года Банк ВТБ (ПАО) стал владельцем банка «Открытие» [22]. Имеет дочерние или ассоциированные банки в Белоруссии, Армении, Казахстане, Азербайджане, Грузии, Германии, Италии, Великобритании, на Кипре.
Система корпоративного управления ВТБ приведена на рисунке 1 и включает:
1) Общее собрание акционеров;
2) Наблюдательный совет из 11 человек;
3) Президент – председатель правления и правление, состоящее из 13 человек.

Рисунок 1 – Система корпоративного управления Банка ВТБ (ПАО) [23]
Структура акционерного капитала Банка ВТБ (ПАО) представлена на рисунке 2. 60,9% обыкновенных акций банка принадлежит государству, остальные 39,1 % находятся в свободном обращении; с учётом привилегированных акций под государственным контролем находится 92,2% акционерного капитала банка.

Рисунок 2 - Структура акцинерного капитала Банка ВТБ (ПАО), %
Банк ВТБ (ПАО) - второй по величине активов банк России и первый по размеру уставного капитала [27]. Уставный капитал банка составляет 651 033 883 623,38 руб. и состоит из обыкновенных и привилегированных акций двух типов. Банк ВТБ (ПАО) является вторым в России банком по объёмам розничного бизнеса.
В июне 2022 года годовое собрание акционеров по рекомендации Правительства РФ решило не выплачивать дивиденды за 2021 год на обыкновенные и привилегированные акции.
С 2022 года актуальные сведения об акционерах ВТБ скрыты по рекомендации Правительства РФ в связи с западными санкциями [22].
Рыночная капитализация банка на март 2022 года составляет 659,5 миллиардов рублей (8,8 миллиардов долларов США). Клиентами банка по состоянию на 2022 год являются 13,9 миллионов человек и более 500 тысяч юридических лиц. По состоянию на 2022 год банк выдал системообразующим предприятиям более 1 триллиона рублей кредитов.