Отчет по практике в ВТБ - производственная практика

Банковская система выступает главным организатором и посредником системы расчетов между банками и клиентами в реализации безналичных расчетов между субъектами хозяйствования на рынке товаров и услуг. Необходимо отметить, что здесь роль отдельных звеньев банковской системы различна: коммерческие банки, которые снабжают народное хозяйство платежными средствами (это безналичные деньги и, в значительной доле, сберегательные и срочные вклады), проводят расчеты в самом обширном и массовом секторе - нефинансовом, а также расчеты по поручению друг друга, где Банку России принадлежит главная роль в организации систем расчетов.
Исходя из всего вышеперечисленного, можно отметить, что актуальность темы проведения расчетно-кассовых операций заключается в том, что центральное место в деятельности банков занимают выполняемые операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов. В совокупности эти операции формируют устойчивые потоки платежей: от покупателей товаров (услуг), ценных бумаг, валюты – к поставщикам; от налогоплательщиков в бюджет и во внебюджетные фонды и т. п.
Объектом исследования практики является ПАО «ВТБ 24», которое является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным Законом «Об акционерных обществах», функционирующий на региональном рынке банковских услуг и обладающий широкой филиальной сетью.
Предмет исследования - обслуживание счетов юридических и физических лиц в банке.
Цель исследования - предложить рекомендации по улучшению обслуживания счетов юридических и физических лиц.
В работе поставлены следующие задачи:
- рассмотреть содержание и организацию расчетно-кассового обслуживания в банке;
- охарактеризовать нормативно-правовое обеспечение расчетно-кассового обслуживания счетов юридических и физических лиц;
- провести исследование эффективности расчетно-кассового обслуживания счетов юридических и физических лиц в ПАО «ВТБ 24»
- выработать рекомендации по повышению эффективности обслуживания счетов юридических и физических лиц и дать их экономическую оценку.
Методологической послужили труды ведущих ученных в области банковской деятельности и анализа банковских операций. Среди них особо можно выделить И.Т. Балабанова, Е.П. Жарковской, В.В. Ковалева, О.А. Лаврушина, И.В. Пещанской и др.
В работе были использованы основные положения федеральных законов РФ, положения и инструкции Центрального Банка РФ, бухгалтерская отчетность и другие материалы коммерческого банка ПАО «ВТБ 24».
Отчет по производственной практике состоит из введения, основной части, которая включает подразделы, заключения, списка использованных источников и приложения.

Основной миссией Банка ПАО «ВТБ» является предоставление финансовых услуг международного уровня, для того, чтобы делать будущее клиентов, акционеров и общества в целом более обеспеченным.
Согласно ст. 66.3 ГК РФ, публичное общество – это акционерное общество, акции которого и ценные бумаги, конвертируемые в его акции, публично размещаются (путем открытой подписки) или публично обращаются на условиях, установленных законами о ценных бумагах. Правила о публичных обществах применяются также к акционерным обществам, устав и фирменное наименование которых содержат указание на то, что общество является публичным. Основная цель деятельности Банка - получение прибыли при осуществлении банковских операций.
Официальной датой регистрации ВТБ является 1 августа 2005 года. Тогда в группе ВТБ был образован специализированный розничный Банк –ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги, сразу принявший в обиходе название ВТБ РУ. Банк был создан на базе ЗАО КБ «Гута-банк». Его контрольный пакет акций (85,81 %) был приобретен ВТБ в 2004 году.
12 июля 2005 года главой банка назначен был бывший (1997-1999 г.г.) министр финансов России М. Задорнов. Процесс ребрендинга группы ВТБ был начат18 октября 2006 года – банки, входящие в эту группу, начали переход на новый бренд. В настоящее время ВТБ самый масштабный проект в группе ВТБ.
Банк ВТБ состоит в международной финансовой группе ВТБ, его специализация  обслуживание физических лиц, предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Банк ВТБ считается одним из крупнейших финансовых институтов России, и отвечает за розничное направление банковской группы ВТБ. Практически 99% акций контролирует Банк ВТБ (ПАО). Приоритет в направлении деятельности ВТБ-24 - это предложение широчайшего спектра розничных банковских услуг и продуктов населению и субъектам малого предпринимательства, обеспечение достойного уровня клиентского сервиса. ВТБ предоставляются все виды банковских услуг: выпуск банковских карт, потребительское и ипотечное кредитование, услуги дистанционного управления счетами, автокредитование, кредитные карты с льготным периодом, аренда сейфовых ячеек, срочные вклады, денежные переводы. При анализе банковских доходов определяется удельный вес каждого вида дохода в их общей сумме или соответствующей группе доходов, таблица 1.
В отчетном году ПАО «ВТБ» увеличил свои активы на 16,9%, доходы также возросли на 21,9%, а прибыль увеличилась в несколько раз, но также выросли и расходы банка на 14,0%.
Таким образом, на начало базисного года наибольшей доходной статьей получения доходов ПАО «ВТБ» являлись доходы по уплаченным процентам – 77,9%, причем она практически вся получена за счет краткосрочных ссуд. Также приносят доход банку комиссионные операции: доходы депозитария 7,5%, расчетно-кассовое обслуживание 5,6%. В начале отчетного года ситуация поменялась. Снизилась доля процентных доходов с 77,9% до 63,5%, но в абсолютном выражении произошло увеличение. Резко возросла доля доходов по валютным операциям от 3,3% до 28,7%.
Согласно ст. 66.3 ГК РФ, публичным обществом является акционерное общество, акции и ценные бумаги которого, конвертируемые в акции, размещаются публично (путем открытой подписки) или обращаются публично на условиях, которые установлены законами о ценных бумагах. Правила о публичных обществах могут быть применимы также к акционерным обществам, фирменное наименование и устав которых имеет указание на то, что общество является публичным. Компетенция органов управления банка определена в его уставе.
Банком ежегодно проводится общее собрание акционеров, где решаются вопросы: об избрании ревизионной комиссии, Наблюдательного совета, утвержде¬нии аудитора банка, годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счета прибылей и убытков, распределение прибылей и убытков.
Наблюдательным советом осуществляется общее руководство Бан¬ком, за исключением вопросов, которые относятся к компетенции общего собрания акционеров. Членов Наблюдательного совета избирают сроком на один год на годовом общем собрании и они могут быть переизбраны неограниченное количество раз.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляют Правление и Председатель Правления Банка. Избирается Председатель Правления Банка общим собранием акционеров из членов Наблюдательного совета.
Председатель Правления Банка приказом назначает на должность Управляющего отделением, его заместителя и главного бухгалтера, утверждает штатное рас¬писание отделения, решает другие вопросы деятельности отделения, выходящие за пределы компетенции Управляющего.
ПАО «ВТБ вправе открыть внутренние структурные подразделения не по месту нахождения Банка (филиала). К внутренним структурным подразделениям можно отнести дополнительные офисы, операционные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы за пределами кассового узла. Дополнительные офисы и операционные офисы могут открываться (закрываться) по решению Правления.
Кредитно-кассовые офисы, обменные пункты ПАО «ВТБ, операционные кассы вне кассового узла, а также операционные офисы и дополнительные офисы филиалов Банка могут быть открыты (закрыты) по решению Президента - Председателя Правления либо иного им уполномоченного лица.
В группе ВТБ работает матричная система управления, в соответствии с которой управление осуществляется в двух направлениях:
5) Административное управление – управление как юридическими лицами дочерними компаниями в границах организационной структуры группы ВТБ. Для административного управления используются механизмы корпоративного управления, иначе реализация права, как основного акционера, головного банка участия представителей его в органах управления дочерних компаний.
6) Функциональное управление – координация по бизнес-направлениям и направлениям контроля и поддержки в пределах группы ВТБ. Функциональная координация это дополнительный механизм управления, который обеспечивает экспертную проработку управленческих решений на этапе их подготовки.