Прогнозирование основных показателей деятельности предприятия

1. Общий анализ деятельности ООО «Трансмедсервис»

ООО «Трансмедсервис» является юридическим лицом с организационно-правовой формой общества с ограниченной ответственностью.
Дата регистрации ООО «Трансмедсервис»: 27.04.2017 года.
Реквизиты компании:
ИНН 5249156189 КПП 524901001
ОГРН 1175275033890 от 27.04.2017 года.
С момента регистрации компании ООО «Трансмедсервис» внесена в реестр МСП в качестве микропредприятия.
Основной вид деятельности ООО «Трансмедсервис»: 63.11 деятельность по обработке данных, предоставления услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность. Помимо основного вида деятельности у ООО «Трансмедсервис» указано 42 вида дополнительной деятельности.
Юридический адрес компании: Нижегородская область, г. Дзержинск, ул. Октябрьская, д. 42.
Генеральным директором и учредителем ООО «Трансмедсервис» является физическое лицо – Заваризин Е.А. Доля в уставном капитале 100% или 50 тыс. руб.
ООО «Трансмедсервис» является официальным партнером Яндекс.Такси и Gett. Основные услуги, которые ООО «Трансмедсервис» предоставляет на рынке:
- аренда автомобилей для такси;
- аренда автомобилей с правом выкупа;
- лизинг;
- ремонт и сервисное обслуживание автомобилей;
- доступ для работы с сервисами Яндекс.Такси и Gett.
На рисунке 1 приведена организационная структура ООО «Трансмедсервис».


Рисунок 1- Организационная структура ООО «Трансмедсервис»

На основании представленной организационной структуры можно сделать вывод, что она имеет четко выраженный линейно-функциональный вид. То есть в организации ООО «Трансмедсервис» осуществляется линейный вид подчинения (иерархический вид), но при этом у каждого свои обязанности и обязательства.
В таблице 1 приведен анализ баланса компании.

Таблица 1 - Анализ баланса компании ООО «Трансмедсервис» за 2021-2022 года, тыс. руб.
Показатель Значение показателя Изменение за анализируемый период
в тыс. руб. в % к валюте баланса тыс. руб. ± %
2021 2022 2021 2022
Актив
Внеоборотные активы 3 709 3 080 33,3 37,7 -629 -17
Оборотные, всего 7 435 5 100 66,7 62,3 -2 335 -31,4
в том числе:
запасы 2 232 1 455 20 17,8 -777 -34,8
денежные средства и их эквиваленты 1 11 <0,1 0,1 +10 +11 раз
Пассив
Собственный капитал -6 189 -7 090 -55,5 -86,7 -901 ↓
Долгосрочные обязательства – – – – – –
Краткосрочные обязательства*, всего 17 333 15 270 155,5 186,7 -2 063 -11,9
в том числе:
заемные средства 10 190 11 397 91,4 139,3 +1 207 +11,8
Валюта баланса 11 144 8 180 100 100 -2 964 -26,6

На основании приведенной таблицы можно сделать вывод, что в целом валюта баланса уменьшилась на 2964 тыс. руб. или 26,6%. Основными причинами снижения итога баланса ООО «Трансмедсервис» стали:
- уменьшение внеоборотных активов, состоящих из основных средств на сумму 629 тыс. руб. или на 17%;
- снижение оборотных активов по денежным средствам в размере 777 тыс. руб. или 34,8% и снижения денежных средств с 5202 тыс. руб. до 3634 тыс. руб.;
- получение нераспределённого убытка в размере 6189 тыс. руб.;
- уменьшения краткосрочных обязательств компании в виде кредиторской задолженности на сумму 3270 тыс. руб. или на 78,4%.
Далее в таблице 2 приведена оценка финансовых результатов компании.

Таблица 2 - Анализ финансовых результатов компании ООО «Трансмедсервис» за 2021-2022 года, тыс. руб.
Показатель Значение показателя, тыс. руб. Изменение показателя
2021 г. 2022 г. тыс. руб. ± %
1. Выручка 26 589 20 842 -5 747 -21,6
2. Расходы по обычным видам деятельности 29 952 21 159 -8 793 -29,4
3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2) -3 363 -317 +3 046 ↑
4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате 857 -26 -883 ↓
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4) -2 506 -343 +2 163 ↑
6. Проценты к уплате – – – –
7. Налоги на прибыль (доходы) 281 558 +277 +98,6
8. Чистая прибыль (убыток) (5-6-7) -2 787 -901 +1 886 ↑

На основании приведенной таблицы можно сделать вывод, что в оба отчетных периода компания получает чистый убыток в 2021 году в размере 901 тыс. руб., в 2022 году больше на 1886 тыс. руб. – 2787 тыс. руб. То есть эффективность работы компании значительно ухудшилась.

 
2. Модели и этапы прогнозирования основных показателей деятельности предприятия

Прогнозирование представляет собой формирование плана развития определенного объекта исследования, сферы социального или экономического направления.
На рисунке 2 приведен механизм прогнозирование в ООО «Трансмедсервис».