Управление кредитными рисками

Введение

Актуальность темы. Кредитный риск – это вероятность финансовых потерь в результате неуплаты заемщиком кредита. По сути, кредитный риск относится к риску того, что кредитор может не получить причитающуюся основную сумму долга и проценты, что приводит к прерыванию денежных потоков и увеличению затрат на взыскание. Кредиторы могут снизить кредитный риск, анализируя факторы кредитоспособности заемщика, такие как его текущая долговая нагрузка и доход.
Хотя невозможно точно знать, кто не выполнит обязательства по обязательствам, правильная оценка кредитного риска и управление им могут уменьшить серьезность убытков. Процентные платежи от заемщика или эмитента долгового обязательства являются вознаграждением кредитора или инвестора за принятие на себя кредитного риска.
Кредитные риски рассчитываются на основе общей способности заемщика погасить кредит в соответствии с его первоначальными условиями. Чтобы оценить кредитный риск по потребительскому кредиту, кредиторы часто обращают внимание на пять составляющих кредита: кредитная история, платежеспособность, капитал, условия кредита и соответствующее обеспечение.
В некоторых компаниях созданы отделы, ответственные за оценку кредитных рисков их текущих и потенциальных клиентов. Технологии предоставили компаниям возможность быстро анализировать данные, используемые для оценки профиля риска клиента. Управление кредитным риском всегда представляет собой сложную задачу, которая становится еще более сложной на фоне волатильности рынка и меняющихся нормативных требований. Финансовые учреждения должны активно управлять потенциальными кредитными потерями для поддержания стоимости, особенно в периоды нестабильности в экономике.
Цель работы – рассмотреть управление кредитными рисками.
Задачи работы:
- дать определение понятию кредитный риск и рассмотреть его виды;
- проанализировать методы управления кредитными рисками.



























1. Кредитный риск: определение понятия и виды

Кредитный риск – это особый финансовый риск, который несут кредиторы, когда они предоставляют кредит заемщику.
Кредиторы стремятся управлять кредитным риском, разрабатывая инструменты измерения для количественной оценки риска дефолта, а затем применяя стратегии смягчения для минимизации кредитных убытков в случае дефолта. Кредитный риск – это вероятность неисполнения заемщиком своих долговых обязательств. Кредиторы рискуют не получить основную часть и процентную составляющую долга. Это может привести к прерыванию денежного потока и увеличению стоимости инкассации.
«Финансовые учреждения анализируют кредитный риск, связанный с каждым заемщиком, чтобы уменьшить убытки и мошеннические действия. Срок может быть продлен на другие аналогичные риски — эмитент облигаций может быть не в состоянии произвести платеж в момент их погашения, или страховая компания может быть не в состоянии оплатить требование» .
Кредитные риски подразделяются на три вида:
Риск дефолта.
Это сценарий, когда заемщик либо не в состоянии погасить сумму в полном объеме, либо уже 90 дней после даты погашения долга. Обычный риск влияет почти на все кредитные сделки — с ценными бумагами, облигациями,