Страхование имущества предприятия: условия и порядок проведения

Введение

Существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизвод-стве обеспечивается в условиях рыночной экономики, особенно расширяется сфера услуг страхования и развитие государственному страхованию каких-либо альтернатив.
Имущественное страхование представляет собой отрасль страхования, к ко-торой, согласно принятым в РФ нормативно-правовым актам, относятся раз-личные виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес, связанный с владением, пользованием и распоряже-нием имуществом.
Рынок имущественного страхования в нашей стране развивается достаточно быстрыми темпами, и если в дальнейшем, в обществе не будет крупных пе-реломных событий, то через некоторое время страхование может стать од-ним из основных факторов защиты интересов юридических лиц, которые об-ладают каким-либо имуществом. С применением цивилизованных форм рос-сийское страхование использует страховые продукты, которые не только не уступают зарубежным аналогам, но и выглядят предпочтительнее по многим критериям.
Цель работы – раскрыть основы имущественного страхования предприятия.
Задачи работы:
- раскрыть понятие страхования имущества предприятий;
- представить тенденции и проблемы развития рынка страхования имущества предприятий. 
1. Понятие страхования имущества предприятий

Риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений.
Страхование представляет собой экономические отношения по поводу со-здания специальных денежных фондов за счет взносов физических и юриди-ческих лиц и последующему использованию данных фондов для возмещения этим же или другим лицам ущерба в случае наступления разных неблаго-приятных событий в их жизнедеятельности, а также для выплат в других, определенных договором или законом, случаях . На страховом рынке пред-ставлено множество видов страхования, необходимо рассмотреть страхова-ние имущества предприятий.
Страхование имущества представляет собой вид страхования, при котором в виде объекта страхования выступает имущественный интерес, который свя-зан с владением, пользованием и распоряжением имуществом . Производит-ся преимущественным образом в виде добровольного страхования, исклю-чая страхование имущества государства, которое передается в аренду. В ка-честве страхователей в страховании имущества предприятий выступают лю-бые субъекты хозяйствования различных организационно-правовых форм.
Согласно договорам страхования имущества застрахованной может быть любая часть (или группа) имущества. Юридическими лицами может быть за-страховано имущество как в его полной оценке, то есть по стоимости дей-ствительной, реальной, так и в определенного рода доле. При проведении страховании имущества страховая сумма не может быть выше его стоимости действительной на момент заключения договора страхования имущества. Под действительной стоимостью имущества зачастую понимают восстанови-тельную (балансовую) стоимость.
Заключаться договоры страхования имущества могут сроком на один год и на достаточно неопределенный срок с перерасчетом стоимости имущества и суммы платежей каждый год. Договор, который был заключен на неопреде-ленный срок, будет считаться продленным на год следующий при условии внесения до окончания данного года установленной части (обычно это со-ставляет 20-25%) платежей по страхованию, которые рассчитаны на следу-ющий год.
Под двойным (иначе именуемым многократным) страхованием понимают страхование одного и того же имущества у разного рода страховщиков на сумму, которая выше его действительной стоимости. Законом (согласно ста-тье 951 ГК РФ) предусматривается ничтожным договор страхования в той его части, которая выше его страховой стоимости . Данного рода положение выступает в качестве общего для всех видов имущественного страхования.
В качестве одного из условий страхования имущества зачастую выступает установление франшизы, являющееся неоплачиваемой части ущерба. Вели-чина франшизы почти равна расходам страховщика на установление суммы ущерба. Франшиза может выступать как условной, так и безусловной.
Условной франшизой определяется неоплачиваемая часть ущерба в таком случае, когда величина ущерба будет меньше ее значения. Если величина ущерба будет выше величины условной франшизы, то она не принимается во внимание при установлении величины ущерба. Безусловной франшизой определяется неоплачиваемая часть ущерба вне зависимости от его величи-ны. Франшиза определяется в процентах к страховой сумме или в его абсо-лютном значении.
При заключении договора страхования в страховании имущества не на пол-ную стоимость имущества существуют две основные системы по возмещению ущерба: система пропорционального возмещения и система первого риска.
При использовании системы пропорционального страхового возмещения происходит возмещение страхователю не всей суммы ущерба, а только тако-го количества процентов, на которое было застраховано имущество. При ис-пользовании системы первого риска предусмотрено полное возмещение ущерба, однако не выше страховой суммы, которая определена в договоре страхования (в